Додаткова копія: Про затвердження форми Звіту про стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

НАКАЗ

від 19 квітня 2019 року N 160

Про затвердження форми Звіту про стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю

Відповідно до пункту 10 Основних засад здійснення внутрішнього контролю розпорядниками бюджетних коштів, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12 грудня 2018 року N 1062 (Постанова N 1062), з метою встановлення єдиної форми до заповнення Звіту про стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю головними розпорядниками коштів державного бюджету, центральними органами виконавчої влади, Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями наказую:

1. Затвердити форму Звіту про стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю (далі - форма Звіту), що додається.

2. Департаменту гармонізації державного внутрішнього фінансового контролю:

забезпечити доведення цього наказу до головних розпорядників коштів державного бюджету, центральних органів виконавчої влади, Ради міністрів Автономної Республіки Крим, обласних, Київської та Севастопольської міських державних адміністрацій (далі - державні органи), надавати роз'яснення щодо заповнення форми Звіту;

формувати та забезпечити доведення щороку до 1 вересня до державних органів переліку питань, що описують стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю.

3. Контроль за виконанням цього наказу залишаю за собою.

 

Міністр

О. Маркарова

 

ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
19 квітня 2019 року N 160

ЗВІТ
про стан організації та здійснення внутрішнього контролю у розрізі елементів внутрішнього контролю

в _
(найменування державного органу)
за ____ рік

N
з/п

Питання

Фактичний стан урегулювання (функціонування) відповідного питання

Примітки

1

2

3

4

I. Внутрішнє середовище

1.1.

Встановлення мети (місії) та стратегічних цілей діяльності установи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Визначення організаційної структури, повноважень, відповідальності та підзвітності керівництва і працівників установи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Відповідальність і контроль керівництва за дотриманням законодавства, бюджетної дисципліни та внутрішніх порядків і процедур установи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Встановлення переліку завдань та функцій, їх розподіл і закріплення за виконавцями (співвиконавцями)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Планування діяльності

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Забезпечення додержання працівниками вимог законодавства у сфері запобігання і виявлення корупції, правил етичної поведінки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Складення та подання звітності про результати діяльності (порядки запровадження управлінської відповідальності та підзвітності, включаючи показники, досягнуті під час виконання поставлених завдань і заходів, рівні, форми та строки звітування)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. Управління ризиками

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Здійснення заходів контролю

 

 

 

 

 

 

 

 

IV. Здійснення інформаційного та комунікаційного обміну

 

 

 

 

 

 

 

 

V. Здійснення моніторингу

 

 

 

 

 

 

 

 

Керівник
___
    (найменування державного органу)

 
_________
(підпис)

 
__________
(ініціали/ініціал, прізвище)

 

Директор Департаменту
гармонізації державного
внутрішнього фінансового контролю

І. М. Буграк




 
 
Copyright © 2003-2019 document.UA. All rights reserved. При використанні матеріалів сайту наявність активного посилання на document.UA обов'язково. Законодавство-mirror:epicentre.com.ua
RSS канали