Продовження додатка 1 "Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України" (Постанова N 129)

(Форму N 403 (квартальна) "Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та платіжні пристрої, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням" (Постанова N 129) див. окремо в базі)

Форма N 404 (річна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 12 робочого дня січня року, наступного за звітним

Дані
про збитки банку, держателів платіжних карток і торговців через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками за 20__ рік

__________
(найменування банку - юридичної особи)

___
(місцезнаходження банку)

(одиниці, копійки)

Частина I. Дані про збитки від незаконних дій / сумнівних операцій з платіжними картками

N
з/п

Назва платіжної системи

Збитки через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками

загальна кількість випадків

загальна сума збитків

із них за типом/місцем незаконних дій / сумнівних операцій

за підробленими платіжними картками

за втраченими/викраденими платіжними картками

без пред'явлення картки

інші

банкомат

інтернет

торговельна мережа

банкомат

інтернет

торговельна мережа

банкомат

інтернет

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

кількість випадків

сума збитків

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

Розділ 1. Операції, здійснені на території України, з використанням платіжних карток, емітованих українськими банками

1

Усього за розділом 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

із них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

НСМЕП

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2

Одноемітентні (внутрішньобанківські платіжні системи)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3

УкрКарт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4

MasterCard

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5

VISA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

American Express

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7

Інші

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.3

торговців

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 2. Операції, здійснені за межами України з використанням платіжних карток, емітованих українськими банками

2

Усього за розділом 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

із них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1

MasterCard

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2

VISA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3

Інші

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 3. Операції, здійснені в Україні з використанням платіжних карток, емітованих банками-нерезидентами

3

Усього за розділом 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

MasterCard

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

VISA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3

American Express

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4

Інші

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.1

банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.2

держателів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

Разом

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Частина II. Платіжні пристрої, через які здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток на території України, одиниць

N з/п

Адміністративно-територіальна одиниця

Банкомати

Платіжні термінали

Інші

1

2

3

4

5

1

Автономна Республіка Крим

 

 

 

2

Вінницька

 

 

 

3

Волинська

 

 

 

4

Дніпропетровська

 

 

 

5

Донецька

 

 

 

6

Житомирська

 

 

 

7

Закарпатська

 

 

 

8

Запорізька

 

 

 

9

Івано-Франківська

 

 

 

10

Київська

 

 

 

11

Кіровоградська

 

 

 

12

Луганська

 

 

 

13

Львівська

 

 

 

14

Миколаївська

 

 

 

15

Одеська

 

 

 

16

Полтавська

 

 

 

17

Рівненська

 

 

 

18

Сумська

 

 

 

19

Тернопільська

 

 

 

20

Харківська

 

 

 

21

Херсонська

 

 

 

22

Хмельницька

 

 

 

23

Черкаська

 

 

 

24

Чернівецька

 

 

 

25

Чернігівська

 

 

 

26

Київ

 

 

 

27

Севастополь

 

 

 

28

Усього

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

 

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 404
Дані
про збитки банку, держателів платіжних карток і торговців через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками

1. Звітність подається банками - юридичними особами, які є учасниками платіжних систем.

2. У звіті надається інформація в розрізі платіжних систем (груп платіжних систем) про кількість випадків і суми збитків банків, держателів платіжних карток і торговців, яких обслуговує банк відповідно до договору, через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками.

3. У формі зазначаються дані за звітний рік.

4. Опис параметрів заповнення частин і розділів форми.

Частина I. Дані про збитки від незаконних дій / сумнівних операцій з платіжними картками

Під час складання цієї частини (розділи 1, 2, 3) у звіті надається інформація про кількість випадків і суми збитків через незаконні дії / сумнівні операції, здійснені з використанням платіжних карток, емітованих банками - резидентами/нерезидентами, на території України та за її межами.

Колонка 3 - зазначається загальна кількість випадків збитків через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками в розрізі платіжних систем та їх учасників. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21.

Колонка 4 - зазначається загальна сума збитків через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками в розрізі платіжних систем та їх учасників. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22.

Колонки 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 - зазначається кількість випадків збитків через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками за їх типами в розрізі платіжних систем та їх учасників.

Колонки 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22 - зазначається сума збитків через незаконні дії / сумнівні операції з платіжними картками за їх типами в розрізі платіжних систем та їх учасників.

Колонки 4, 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22 - зазначається гривневий еквівалент суми збитків через незаконні дії з картками, отримані в іноземній валюті, із перерахунку за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на звітну дату.

Рядки 1, 2, 3 - зазначаються загальна кількість випадків і сума збитків унаслідок здійснення незаконних дій / сумнівних операцій з платіжними картками і є підсумком даних рядків 1.1 - 1.7, 2.1 - 2.3, 3.1 - 3.4 відповідно.

Рядки 1.1 - 1.7 - є підсумком даних рядків 1.1.1 - 1.1.3, 1.2.1 - 1.2.3, 1.3.1 - 1.3.3, 1.4.1 - 1.4.3, 1.5.1 - 1.5.3, 1.6.1 - 1.6.3, 1.7.1 - 1.7.3 відповідно.

Рядки 2.1 - 2.3 - є підсумком даних рядків 2.1.1, 2.1.2; 2.2.1, 2.2.2; 2.3.1, 2.3.2 відповідно.

Рядки 3.1 - 3.4 - є підсумком даних рядків 3.1.1, 3.1.2; 3.2.1, 3.2.2; 3.3.1, 3.3.2; 3.4.1, 3.4.2 відповідно.

Рядок 4 - зазначаються загальна кількість випадків і сума збитків унаслідок здійснення незаконних дій / сумнівних операцій з платіжними картками і є підсумком даних розділів 1 - 3.

Частина II. Платіжні пристрої, за допомогою яких здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток на території України

Під час складання цієї частини у звіті надається інформація про платіжні пристрої, за допомогою яких здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток на території України в розрізі регіонів.

Колонка 3 - зазначається кількість банкоматів, через які здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток.

Колонка 4 - зазначається кількість платіжних терміналів (банківські та торговельні, крім інтернет-терміналів), через які здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток.

Колонка 5 - зазначається кількість інших пристроїв, через які здійснювалися незаконні дії / сумнівні операції з використанням платіжних карток.

 

Форма N 405 (квартальна)
Подається електронною поштою
платіжними організаціями систем переказу коштів, створених резидентами,
та банками - юридичними особами,
небанківськими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше восьмого робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом

Звіт про перекази, здійснені з використанням систем переказу коштів

за _ 20__ року

__
(найменування установи)

_____
(місцезнаходження установи)

Частина 1. Звіт про внутрішньодержавні перекази, здійснені з використанням внутрішньодержавних систем переказу коштів, а також міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

(соті частки одиниць валюти)

Код системи переказу коштів

Код юридичної особи - відправника

Код валюти

Код адміністративно-територіальної одиниці України

Кількість переказів

Сума переказів

відправлення переказів

отримання переказів

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

Частина 2. Звіт про транскордонні перекази, отримані в Україні з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

(соті частки одиниць валюти)

Код системи переказу коштів

Код юридичної особи - отримувача

Код валюти

Код країни, з якої відправлено переказ

Код адміністративно-територіальної одиниці України

Кількість переказів

Сума переказів

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

Частина 3. Звіт про транскордонні перекази, відправлені з України з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

(соті частки одиниць валюти)

Код системи переказу коштів

Код юридичної особи - відправника

Код валюти

Код адміністративно-територіальної одиниці України

Код країни, у яку відправлено переказ

Кількість переказів

Сума переказів

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

Частина 4. Звіт про транскордонні перекази, отримані в Україні з використанням систем переказу коштів, створених резидентами, за участю банків кореспондентів-нерезидентів та міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами

(соті частки одиниць валюти)

Код системи переказу коштів, створеної резидентом

Код юридичної особи - отримувача

Код міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом

Найменування банку кореспондента-нерезидента

Код валюти

Код країни, з якої відправлено переказ

Код адміністративно-територіальної одиниці України

Кількість переказів

Сума переказів

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Частина 5. Звіт про транскордонні перекази, відправлені з України з використанням систем переказу коштів, створених резидентами, за участю банків кореспондентів-нерезидентів та міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами

(соті частки одиниць валюти)

Код системи переказу коштів, створеної резидентом

Код юридичної особи - відправника

Код міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом

Найменування банку кореспондента-нерезидента

Код валюти

Код адміністративно-територіальної одиниці України

Код країни, у яку відправлено переказ

Кількість переказів

Сума переказів

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник (голова правління, директор)

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 405
Звіт про перекази, здійснені з використанням систем переказу коштів

1. Звіт розроблений з метою моніторингу створених резидентами та нерезидентами систем переказу коштів, що діють в Україні.

2. Звіт подається:

банками та небанківськими установами України, які є платіжними організаціями внутрішньодержавних (у тому числі внутрішньобанківських) та міжнародних систем переказу коштів, що діють в Україні (далі - платіжні організації);

банками, небанківськими фінансовими установами України, національним оператором поштового зв'язку (далі - юридичні особи), що уклали договори з платіжними організаціями міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами, або уповноваженими ними установами-нерезидентами.

3. Звіт містить дані про:

внутрішньодержавні перекази, здійснені з використанням внутрішньодержавних (у тому числі внутрішньобанківських) систем переказу коштів, а також міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами (частина 1);

транскордонні перекази, що здійснені з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами (частини 2, 3);

транскордонні перекази, що здійснені з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами, за участю банків кореспондентів-нерезидентів та міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами (частини 4, 5).

4. У звіті зазначаються дані за звітний квартал.

5. Опис параметрів заповнення форми.

Частина 1. Звіт про внутрішньодержавні перекази, здійснені з використанням внутрішньодержавних систем переказу коштів, а також міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

Платіжна організація подає звіт із включенням даних про відправлені нею перекази та даних про перекази, відправлені учасниками відповідної системи переказу коштів.

Юридична особа, яка уклала договори з іншими юридичними особами України про участь у міжнародній системі переказу коштів, створеній нерезидентом, подає звіт із включенням даних про відправлені нею перекази, а також про перекази, відправлені зазначеними юридичними особами.

Колонка 1 - зазначається код внутрішньодержавної/міжнародної системи переказу коштів, з використанням якої відправлено переказ, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf).

Колонка 2 - зазначається код юридичної особи - відправника переказу, який ініціюється фізичною особою, згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) / код небанківської фінансової установи - відправника переказу за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

Колонка 3 - зазначається цифровий код валюти, у якій відправлено платіжною організацією / юридичною особою перекази, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 4 - зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України відправлення переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 5 - заповнюється платіжною організацією та в разі наявності інформації - юридичними особами. Зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України отримання переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 6 - зазначається кількість переказів, здійснених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація / юридична особа уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, - до 10 знаків.

Колонка 7 - зазначається сума переказів, здійснених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами, з якими ця платіжна організація / юридична особа уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.

Якщо за звітний період переказів немає, то платіжна організація / юридична особа заповнює колонки 1 та 2 згідно з договорами, укладеними з учасниками системи переказу коштів / платіжною організацією міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом, у колонках 3 - 7 зазначаються нулі.

Частина 2. Звіт про транскордонні перекази, отримані в Україні з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

Платіжна організація подає звіт із включенням даних про виплачені нею перекази та даних про перекази, виплачені учасниками відповідної міжнародної системи переказу коштів.

Юридична особа, яка уклала договори з іншими юридичними особами України про участь у міжнародній системі переказу коштів, створеній нерезидентом, подає звіт із включенням даних про виплачені нею перекази, а також про перекази, виплачені зазначеними юридичними особами.

Колонка 1 - зазначається код міжнародної системи переказу коштів, з використанням якої отримано переказ, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf).

Колонка 2 - зазначається код юридичної особи - отримувача переказу, який ініціюється фізичною особою, згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) / код небанківської фінансової установи - отримувача переказу за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

Колонка 3 - зазначається цифровий код валюти, у якій виплачено юридичною особою перекази, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 4 - зазначається цифровий код країни установи-відправника згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 5 - зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України отримання переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 6 - зазначається кількість переказів, виплачених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація / юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, - до 10 знаків.

Колонка 7 - зазначається сума переказів, виплачених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація / юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.

Якщо за звітний період переказів немає, то платіжна організація / юридична особа заповнює колонки 1 та 2 згідно з договорами, укладеними з учасниками системи переказу коштів / платіжною організацією міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом, у колонках 3 - 7 зазначаються нулі.

Частина 3. Звіт про транскордонні перекази, відправлені з України з використанням міжнародних систем переказу коштів, створених резидентами та нерезидентами

Платіжна організація подає звіт із включенням даних про відправлені нею перекази та даних про перекази, відправлені учасниками відповідної міжнародної системи переказу коштів.

Юридична особа, яка уклала договори з іншими юридичними особами України про участь у міжнародній системі переказу коштів, створеній нерезидентом, подає звіт із включенням даних про відправлені нею перекази, а також про перекази, відправлені зазначеними юридичними особами.

Колонка 1 - зазначається код міжнародної системи переказу коштів, з використанням якої відправлено переказ, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf).

Колонка 2 - зазначається код юридичної особи - відправника переказу, який ініціюється фізичною особою, згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) / код небанківської фінансової установи - відправника переказу за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

Колонка 3 - зазначається цифровий код валюти, у якій відправлено юридичною особою перекази, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 4 - зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України відправлення переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 5 - зазначається цифровий код країни, у яку відправлено переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 6 - зазначається кількість переказів, відправлених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація / юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, - до 10 знаків.

Колонка 7 - зазначається сума переказів, відправлених платіжною організацією / юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.

Якщо за звітний період переказів немає, то платіжна організація / юридична особа заповнює колонки 1 та 2 згідно з договорами, укладеними з учасниками системи переказу коштів / платіжною організацією міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом, у колонках 3 - 7 зазначаються нулі.

Частина 4. Звіт про транскордонні перекази, отримані в Україні з використанням систем переказу коштів, створених резидентами, за участю банків кореспондентів-нерезидентів та міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами

Платіжна організація надає дані щодо виплачених транскордонних переказів.

Колонка 1 - зазначається код системи переказу коштів, з використанням якої в Україні отримано транскордонний переказ коштів, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf).

Колонка 2 - зазначається код юридичної особи - отримувача переказу, який ініціюється фізичною особою, згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) / код небанківської фінансової установи - отримувача переказу за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

Колонка 3 - зазначається код міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом, за участю якої відправлено в Україну транскордонний переказ коштів, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf). Заповнюється в разі здійснення переказу за участю міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом.

Колонка 4 - зазначається найменування банку кореспондента-нерезидента, за участю якого відправлено в Україну транскордонний переказ коштів. Заповнюється в разі здійснення переказу за участю банку кореспондента-нерезидента.

Колонка 5 - зазначається цифровий код валюти, у якій виплачено в Україні переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 6 - зазначається цифровий код країни установи-відправника згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 7 - зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України отримання переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 8 - зазначається кількість переказів, виплачених платіжною організацією, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, - до 10 знаків.

Колонка 9 - зазначається сума переказів, виплачених платіжною організацією, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.

Якщо за звітний період переказів немає, то платіжна організація заповнює колонки 1 - 4 згідно з договорами, укладеними з платіжними організаціями систем переказу коштів, створеними нерезидентами, або згідно з договорами, укладеними з банками кореспондентами-нерезидентами, у колонках 5 - 9 зазначаються нулі.

Частина 5. Звіт про транскордонні перекази, відправлені з України з використанням систем переказу коштів, створених резидентами, за участю банків кореспондентів-нерезидентів та міжнародних систем переказу коштів, створених нерезидентами

Платіжна організація надає дані щодо відправлених транскордонних переказів.

Колонка 1 - зазначається код системи переказу коштів, з використанням якої в Україні відправлено транскордонний переказ коштів, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf).

Колонка 2 - зазначається код юридичної особи - відправника переказу, який ініціюється фізичною особою, згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) / код небанківської фінансової установи - відправника переказу за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ).

Колонка 3 - зазначається код міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом, за участю якої виплачено за межами України транскордонний переказ коштів, - 2 знаки. Відповідає значенню параметра D060 (kl_d060.dbf). Заповнюється в разі здійснення переказу за участю міжнародної системи переказу коштів, створеної нерезидентом.

Колонка 4 - зазначається найменування банку кореспондента-нерезидента, за участю якого виплачено за межами України транскордонний переказ коштів. Заповнюється в разі здійснення переказу за участю банку кореспондента-нерезидента.

Колонка 5 - зазначається цифровий код валюти, у якій відправлено з України переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 6 - зазначається код адміністративно-територіальної одиниці України відправлення переказів згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf).

Колонка 7 - зазначається цифровий код країни установи-отримувача згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

Колонка 8 - зазначається кількість переказів, відправлених платіжною організацією, а також іншими установами-резидентами, з якими ця платіжна організація уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, - до 10 знаків.

Колонка 9 - зазначається сума переказів, відправлених платіжною організацією, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.

Якщо за звітний період переказів немає, то платіжна організація заповнює колонки 1 - 4 згідно з договорами, укладеними з платіжними організаціями систем переказу коштів, створеними нерезидентами, або згідно з договорами, укладеними з банками кореспондентами-нерезидентами, у колонках 5 - 9 зазначаються нулі.

 

Форма N 407 (квартальна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 12 робочого дня місяця, наступного за звітним кварталом

Звіт про кількість платіжних пристроїв, що належать банку, та платіжних пристроїв і пунктів приймання готівки, що належать юридичним особам (комерційним агентам), які уклали агентські договори з банком, та обсяги прийнятої готівки за допомогою платіжних пристроїв і через пункти приймання готівки

станом на _ 20__ року

__________
(найменування банку - юридичної особи)

__________
(місцезнаходження банку)

(копійки)

 

Найменування юридичної особи (комерційного агента), яка уклала агентський договір з банком

Код юридичної особи (комерційного агента)

Місцезнаходження юридичної особи (комерційного агента)

Номер і дата агентського договору

Назва показника

загальна кількість платіжних пристроїв, що належать банку / юридичній особі (комерційному агенту)

загальна сума прийнятої готівки за допомогою платіжних пристроїв, що належать банку / юридичній особі (комерційному агенту), за звітний період

загальна кількість пунктів приймання, що належать юридичній особі (комерційному агенту)

загальна сума прийнятої готівки через пункти приймання, що належать юридичній особі (комерційному агенту), за звітний період

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Начальник ___________
(найменування підрозділу -
виконавця звіту)

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 407
Звіт про кількість платіжних пристроїв, що належать банку, та платіжних пристроїв і пунктів приймання готівки, що належать юридичним особам (комерційним агентам), які уклали агентські договори з банком, та обсяги прийнятої готівки за допомогою платіжних пристроїв і через пункти приймання готівки

1. Звіт подається банками - юридичними особами, які здійснюють операції з приймання готівки в гривнях за допомогою платіжних пристроїв для подальшого її переказу, та банками - юридичними особами, які уклали агентські договори з юридичними особами (комерційними агентами) про надання послуг з приймання готівки для подальшого її переказу, у розрізі регіонів.

2. Звіт складається на підставі даних, поданих процесинговими центрами, і власної інформації, отриманої з автоматизованих систем.

3. Банки надають нульовий показник, якщо немає звітних даних за будь-якими показниками.

4. Дані, у яких зазначається сума прийнятої готівки, не містять суми комісійних.

5. У звітності не зазначаються показники щодо кількості платіжних пристроїв і обсяги прийнятої готівки за їх допомогою під час здійснення торговельних операцій з продажу попередньо оплачених послуг [карток поповнення рахунків мобільного зв'язку (ваучерів)] і продажу товарів (кави, напоїв тощо), здійснених за допомогою платіжних пристроїв, у тому числі розташованих у пунктах продажу товарів та інших торгових точках.

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 2 - зазначається найменування юридичної особи (комерційного агента), яка/який уклала/уклав агентський договір з банком.

Колонка 3 - зазначається код за ЄДРПОУ юридичної особи (комерційного агента), яка/який уклала/уклав агентський договір з банком.

Колонка 4 - зазначається місцезнаходження юридичної особи (комерційного агента), яка/який уклала/уклав агентський договір з банком.

Колонка 5 - зазначаються номер і дата агентського договору, який укладено з банком.

Колонка 6 - зазначається загальна кількість платіжних пристроїв з функцією приймання готівки, за допомогою яких були здійснені операції з приймання готівки для подальшого її переказу, що належать банку або юридичній особі (комерційному агенту) на правах власності або інших речових правах (у розрізі агентів).

Колонка 7 - зазначається загальна сума обсягів готівки, яка прийнята за допомогою платіжних пристроїв з функцією приймання готівки, що належать банку або юридичній особі (комерційному агенту) на праві власності або інших речових правах, за звітний період (у розрізі агентів).

Колонка 8 - зазначається загальна кількість пунктів приймання готівки, у яких були здійснені операції з приймання готівки для подальшого її переказу, що належать юридичній особі (комерційному агенту), у розрізі агентів.

Колонка 9 - зазначається загальна сума прийнятої готівки через пункти приймання готівки, що належать юридичній особі (комерційному агенту), у розрізі агентів.

Колонки 2 - 5 не заповнюються банками, що здійснюють операції з приймання готівки в гривнях за допомогою власних платіжних пристроїв.

У колонках 6, 7 не відображається інформація про платіжні пристрої та операції, здійснені за їх допомогою, з використанням платіжних карток.

 

Форма N 410 (річна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 10 робочого дня лютого року, наступного за звітним

Звіт про кількість клієнтів банків та кількість відкритих клієнтами рахунків

станом на _ 20__ року

_
(найменування банку)

_____
(місцезнаходження банку)

(одиниці, копійки)

N
з/п

Показники

Бюджетні установи

Суб'єкти господарювання

Фізичні особи

Усього

усього

у тому числі

усього

у тому числі

небанківські фінансові установи

фізичні особи, зареєстровані в Україні як підприємці

інші

фізичні особи, які проводять незалежну професійну діяльність

інші

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

1. Кількість клієнтів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

1.1. Кількість клієнтів, які використовують систему дистанційного обслуговування рахунків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

2. Кількість відкритих рахунків клієнтів,
у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

2.1. Поточні рахунки, у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

2.1.1. Рахунки, операції за якими здійснюються за допомогою електронних платіжних засобів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

2.1.2. Розподільчі рахунки

х

 

х

 

 

х

х

х

 

7

2.1.3. Рахунки, на яких обліковуються цільові кошти

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

2.1.5. Інші рахунки, операції за якими здійснюються без застосування електронних платіжних засобів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

2.2. Вкладні (депозитні) рахунки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

2.2.1. Пенсійні депозитні рахунки

х

х

х

х

х

 

х

 

 

11

3. Кількість поточних та/або вкладних (депозитних) рахунків, обслуговування яких здійснюється дистанційно

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

4. Кількість недіючих рахунків клієнтів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

5. Сума залишку коштів за недіючими рахунками

х

 

 

 

 

 

 

 

*

14

6. Кількість поточних рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній валюті

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

7. Кількість поточних рахунків, облік коштів за якими здійснюється в іноземній валюті

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

8. Кількість вкладних (депозитних) рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній валюті

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

9. Кількість вкладних (депозитних) рахунків, облік коштів за якими здійснюється в іноземній валюті

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Х - позиції не заповнюються.


* Залишок коштів на рахунку 2903 дорівнює залишку на рахунку 2903 02 файла.

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

______
(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 410
Звіт про кількість клієнтів банків та кількість відкритих клієнтами рахунків

1. Звіт містить інформацію про кількість клієнтів - юридичних та фізичних осіб (резидентів та нерезидентів), що відкрили поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки на відповідних балансових рахунках у банках України, та кількість відкритих ними рахунків.

2. Звіт складається за такими видами клієнтів банку:

1 вид - бюджетні установи;

2 вид - суб'єкти господарювання - небанківські фінансові установи;

3 вид - суб'єкти господарювання - фізичні особи, зареєстровані в Україні як підприємці;

4 вид - інші суб'єкти господарювання, у тому числі юридичні особи;

5 вид - фізичні особи, які проводять незалежну професійну діяльність (приватні нотаріуси, адвокати та судові експерти);

6 вид - інші фізичні особи.

3. Дані про кількість відкритих поточних та вкладних (депозитних) рахунків клієнтів формуються за книгою відкритих рахунків клієнтів станом на 01 січня та на 01 липня.

4. У рядку 1 у відповідних колонках зазначається кількість клієнтів, що відкрили поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки в банку.

5. У рядку 2 у відповідних колонках зазначається кількість клієнтів, що мають поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки, обслуговування яких здійснюється дистанційно (за допомогою систем "клієнт-банк", "клієнт - Інтернет-банк", "телефонний банкінг" тощо) без застосування електронних платіжних засобів.

6. У рядку 5 у відповідних колонках зазначається кількість поточних рахунків, операції за якими здійснюються за допомогою електронного платіжного засобу (платіжної картки, мобільного платіжного інструменту, іншого платіжного інструменту, що виконують функцію засобу ідентифікації, за допомогою якого держатель цього інструменту здійснює платіжні операції з рахунку).

7. У рядку 6 у відповідних колонках зазначається кількість розподільчих рахунків (рахунків за спеціальним режимом використання, що відкриваються у випадках, передбачених законами України або актами Кабінету Міністрів України) на балансовому рахунку 2603 (2603/2 - розподільчі рахунки суб'єктів господарювання, відкриті за їх заявами).

8. У рядку 7 у відповідних колонках зазначається кількість відкритих поточних рахунків, на яких обліковуються цільові кошти.

9. У рядку 10 у відповідних колонках зазначається кількість пенсійних депозитних рахунків - вкладних (депозитних) рахунків, відкритих фізичними особами відповідно до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" для накопичення заощаджень на виплату пенсій.

10. У рядку 12 у відповідних колонках зазначається кількість недіючих рахунків клієнтів, облік коштів за якими здійснюється на балансовому рахунку 2903 "Кошти клієнтів за недіючими рахунками".

11. У рядку 13 зазначається сума залишку коштів за рахунком 2903 "Кошти клієнтів за недіючими рахунками".

12. У колонці 9 зазначається кількість клієнтів - фізичних осіб, які проводять незалежну професійну діяльність (приватні нотаріуси, адвокати та судові експерти), та кількість рахунків, відкритих ними в порядку, установленому пунктом 4.5 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року N 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 року за N 1172/8493 (зі змінами).

13. Дані колонки 11 у рядках 1 - 17 є сумою даних колонок 3, 4 і 8. Дані колонки 4 у рядках 1 - 17 є сумою даних колонок 5 - 7. Дані колонки 8 у рядках 1 - 17 є сумою даних колонок 9 і 10.

14. Кількість рахунків, відкритих клієнтами на відповідних балансових рахунках, визначається за такими рахунками:

N
з/п

Показники

Бюджетні установи

Суб'єкти господарювання

Фізичні особи

усього

у тому числі:

усього

у тому числі:

небанківські фінансові установи

фізичні особи, зареєстровані в Україні як підприємці

інші

приватні нотаріуси, адвокати та судові експерти

інші

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

2. Кількість відкритих рахунків клієнтів, у тому числі:

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

Сума рядків 2 і 7

2

2.1. Поточні рахунки, у тому числі:

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

Сума рядків з 3 до 6

3

2.1.1. Рахунки, операції за якими здійснюються за допомогою електронних платіжних засобів

2520,
2530

2655,
2605,
2600/4,6,
2650/9

2655,
2650/9

2605,
2600/4,6

2605,
2600/4,6

2625,
2620/9

2625,
2620/9

2625,
2620/9

4

2.1.2. Розподільчі рахунки*

2603/2

2603/2

Х

2603/2

2603/2

Х

Х

Х

5

2.1.3. Поточні рахунки, на яких обліковуються цільові кошти

2512,
2523,
2544,
2545,
2565,
2571

2604

2604

2604

2604

Х

2620/9

Х

6

2.1.5. Інші рахунки, операції за якими здійснюються без застосування електронних платіжних засобів**

2513,
2520,
2530,
2531,
2541,
2542,
2553,
2555,
2560,
2561,
2562,
2570,
2572

2600/4,6,
2650/9

2650/9

2600/4,6

2600/4,6

2620/9

2620/9,
2622

2620/9

7

2.2. Вкладні (депозитні) рахунки**

2525,
2546

2600/7,
2610,
2615,
2650/8,
2651,
2652

2650/8,
2651,
2652

2600/7,
2610,
2615

2600/7,
2610,
2615

2620/1,
2630,
2635

2620/1,
2630,
2635

2620/1,
2630,
2635

8

2.2.1. Пенсійні депозитні рахунки***

х

х

х

х

х

2620/1,
2630,
2635

х

2620/1,
2630,
2635

9

3. Кількість поточних та/або вкладних (депозитних) рахунків, обслуговування яких здійснюється дистанційно

****

****

****

****

****

****

****

****

10

4. Кількість недіючих рахунків

х

2903

2903

2903

2903

2903

2903

2903

11

6. Кількість поточних рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній валюті

******

******

******

******

******

******

******

******

12

7. Кількість поточних рахунків, облік коштів за якими здійснюється в іноземній валюті

******

******

******

******

******

******

******

******

13

8. Кількість вкладних (депозитних) рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній валюті

*******

*******

*******

*******

*******

*******

*******

*******

14

9. Кількість вкладних (депозитних) рахунків, облік коштів за якими здійснюється в іноземній валюті

*******

*******

*******

*******

*******

*******

*******

*******


* 2603/2 - розподільчі рахунки (рахунки за спеціальним режимом використання, що відкриваються у випадках, передбачених законами України або актами Кабінету Міністрів України);

** 2600/4,6 - поточні рахунки суб'єктів господарювання;

2600/7 - вкладні (депозитні) рахунки, за якими обліковуються кошти, розміщені суб'єктами господарювання за договором банківського вкладу на вимогу;

2650/8 - кошти на вимогу [вкладні (депозитні) рахунки] небанківських фінансових установ;

2650/9 - кошти на вимогу (поточні рахунки) небанківських фінансових установ;

2620/1 - вкладні (депозитні) рахунки, за якими обліковуються кошти, розміщені фізичними особами за договором банківського вкладу на вимогу;

2620/9 - поточні рахунки фізичних осіб;

*** зазначається кількість пенсійних депозитних рахунків - вкладних (депозитних) рахунків, відкритих банками фізичним особам з урахуванням вимог Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" для накопичення заощаджень на виплату пенсії;

**** зазначається кількість рахунків, ведення яких здійснюється за допомогою систем дистанційного обслуговування (без застосування електронних платіжних засобів), з числа поточних та/або вкладних (депозитних) рахунків, що відкриті за балансовими рахунками, зазначеними в рядках 4 - 7 у відповідній колонці;

****** зазначається кількість поточних рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній або іноземній валюті за балансовими рахунками, зазначеними в рядках 3 - 6 у відповідній колонці. Сума даних рядків 11 та 12 дорівнює даним рядка 2;

******* зазначається кількість вкладних (депозитних) рахунків, облік коштів за якими здійснюється в національній або іноземній валюті за балансовими рахунками, зазначеними в рядку 7 у відповідній колонці. Сума даних рядків 13 та 14 дорівнює даним рядка 7.

 

Форма N 500 (річна)
Надсилається поштою:
• позичальником уповноваженому банку в установлений ним строк;
• уповноваженим банком
Департаменту статистики та звітності
не пізніше 13 робочого дня місяця, наступного за звітним роком

Звіт про окремий зовнішній державний борг та приватний борг, що гарантований державою,

за _ 20__ рік

Розділ 1. Опис умов угоди про одержання гарантованого кредиту

1. Банк, який подає звіт

2. Номер боргу

2а. Номер індивідуального боргового зобов'язання

3. Назва позичальника

12. Найменування кредитора

12а. Гарант кредитора

4. Тип позичальника:
(відзначити потрібне)
1. центральний уряд
2. центральний банк
3. місцеві органи державного управління
4. державна корпорація
5. спільне підприємство
6. приватне підприємство
7. інше

13. Країна кредитора

14. Тип кредитора: (відзначити потрібне)
1. експортер
2. банк або інша фінансова установа
3. міжнародна організація
4. уряд або державна установа
5. облігаційна позика
6. націоналізація

5. Найменування гаранта

15. Дата прийняття боргового зобов'язання

16. Сума боргового зобов'язання
___, у тому числі:
1. ___________ реорганізація прострочення за амортизаційними платежами
2. ___________ реорганізація прострочення за процентними платежами
3. ___________ реорганізація амортизаційних платежів
4. ___________ реорганізація процентних платежів
5. ___________ реорганізація короткострокового боргу
6. ___________ реорганізація приватного негарантованого боргу

6. Фінансується з бюджету
так             ні

7. Сектор економіки та мета

8. Тип угоди: (відзначити потрібне)
0. Звичайна позика
1. Рефінансування боргу
2. Реорганізація боргу
3. Інше (зазначити в пункті 22)

17. Назва іноземної валюти, у якій:

1. подано звіт
___________
2. погашається борг
___________


9. Амортизаційні платежі:
1. Графік платежів:
1.1. Рівні суми
1.2. Ануітет
1.3. Одноразова плата
1.4. Інше (зазначити графік у розділі 1А)
2. Погашення здійснюється
(відзначити потрібне):
у рахунок загальної суми кредитного зобов'язання;
окремо за кожним траншем
3. Якщо погашення проводиться окремо за кожним траншем:
а) період часу (у місяцях) між одержанням кожної частини кредиту та першим амортизаційним платежем __________;
б) кількість амортизаційних платежів за кожним траншем одержувача кредиту _

18. Тип обчислення процентних платежів:
1. Безпроцентна позика.
2. Процентні платежі приписуються до основної суми боргу.
3. Фіксована процентна ставка (ставки).
4. Плаваюча процентна ставка (ставки).
5. Інше (заповнити в розділі 1А).
Для плаваючої ставки зазначити базу її обчислення:
6. I база ___.
7. II база ___.

19. Процентна ставка/маржа:
1. I фіксована ставка %.
2. I маржа %.
3. II фіксована ставка %.
4. II маржа %.

20. Термін процентних платежів:
1. Перший .
2. Останній .
3. Кількість платежів за рік .
4. Для підпунктів 3, 4 пункту 19 зазначити дати, на які набирає чинності друга ставка/маржа ________.

10. Дати амортизаційних платежів:
1. Перший ________ 2. Останній _______
3. Кількість платежів за рік _______

21. Інші збори за зобов'язаннями (ставка, %)

11. Період консолідації
з ___________ до ___________
(зазначити суми реорганізацій за кожний рік у колонці 3 розділу 1А)

22. Примітка

Розділ 1А. Графік розподілення кредиту та амортизаційних і процентних платежів за окремим зовнішнім державним боргом та приватним боргом, що гарантований державою

1. Найменування банку, який подає звіт

2. Номер боргу

3. Валюта, у якій подається звіт

4. Вид подання звіту:

 

А. Первісний                 Б. Повторний

Дата

Обсяг реорганізованих боргових платежів

Наступні платежі

Місяць

Рік

Амортизаційні

Процентні

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

Примітка.

__________

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 500
Звіт про окремий зовнішній державний борг та приватний борг, що гарантований державою

Система звітності боржників (СЗБ) Світового банку передбачає подання звіту за всією довгостроковою зовнішньою заборгованістю, тобто за заборгованістю резидентів України перед нерезидентами (у тому числі країнами СНД) з первісним або продовженим строком погашення боргу понад один рік.

Строк погашення боргу - проміжок часу між датою підписання кредитної угоди (дата прийняття боргового зобов'язання) і датою внесення останнього платежу за боргом.

Інформація має надаватися за всією довгостроковою заборгованістю незалежно від засобу платежу, уключаючи дані за позиками, що сплачуються у валюті України або товарами чи послугами за кожним залученим кредитом окремо.

Зовнішній довгостроковий борг поділяється на:

державний і приватний борг, що гарантований державою;

приватний борг, що не гарантований державою.

Звіт з інформацією про нові боргові зобов'язання за кожним індивідуальним державним боргом та за приватним боргом, що гарантований державою, подається позичальником щороку в електронному вигляді уповноваженому банку, який здійснює обслуговування зазначеного іноземного кредиту, до 05 робочого числа місяця, наступного за звітним роком. Уповноважений банк після перевірки правильності інформації подає звіт в електронному вигляді Департаменту статистики та звітності Національного банку до 13 робочого дня місяця, наступного за звітним роком. Якщо уповноважений банк сам є позичальником іноземного кредиту, то він також подає окремий звіт за цим кредитом до Національного банку у визначений строк.

Опис параметрів заповнення форми.

Розділ 1. Опис умов угоди про одержання гарантованого кредиту

Пункт 2 заповнюється Національним банком.

Пункт 2а - зазначається номер індивідуального боргового зобов'язання, наданий під час укладання угоди.

Пункт 3 - зазначається фактичний позичальник, а якщо позика надана більше ніж одному позичальнику, - усі фактичні позичальники, тобто установи, що несуть відповідальність за погашення боргу та сплату процентів за ним. Уряд України слід зазначати, якщо позичальником є Уряд України і борг погашається за рахунок коштів державного бюджету.

Пункт 4 - зазначається тип позичальника згідно з наведеною в цьому пункті класифікацією. Треба звернути увагу на те, що спільні підприємства, зазначені в підпункті 5, - це підприємства із змішаною формою власності, у яких державі належить більше ніж 50 %, але менше ніж 100 % власності. Якщо частка держави становить 50 % або менше, то підприємство є приватним, а якщо 100 %, то державним.

Пункт 5 - зазначається гарант - Уряд.

Пункт 6 - зазначається, чи погашатимуться борг і проценти за ним з бюджету або з інших джерел.

Пункт 7 - зазначається мета позики (наприклад, фінансування певного проекту, оплата імпорту, рефінансування всього зовнішнього боргу або його частини). Якщо позика призначена для фінансування певного проекту, то слід назвати цей проект і галузь, до якої він належить.

Пункт 8 - зазначається тип угоди.

0. Звичайна позика - більшість кредитних угод належить до звичайних і стосується однієї позики.

1. Рефінансування боргу - до цієї категорії належать лише угоди про добровільне рефінансування боргу, тобто про надання (на вигідніших для боржника умовах) нової позики для погашення невиплаченої частини кредиту, наданого раніше.

2. Реорганізація боргу - метою таких угод є зняття з позичальника зобов'язання погашати прострочені або майбутні платежі згідно з первісним графіком. Реорганізація може охоплювати прострочені амортизаційні (тобто платежі за основною сумою боргу) або процентні платежі; поточні або майбутні платежі в рахунок обслуговування боргу; короткостроковий борг; приватний негарантований борг. Звіт про угоду про нове фінансування, яке є складовою частиною договору про реорганізацію старого боргу, має складатися в тому самому порядку, що і звіт про звичайну позику. Копії угод про реорганізацію слід додавати до звітів.

Пункт 9 - зазначається, яким чином сплачується борг: рівними частками, ануітетом чи одноразово. В іншому разі потрібно заповнити розділ 1А.

Якщо амортизаційні платежі здійснюються виходячи із загальної суми боргового зобов'язання, то підпункт 3 не заповнюється. Якщо кредит поділено на кілька частин (траншів) з різними графіками амортизаційних платежів, то потрібно заповнити обидві частини підпункту 3.

Пункт 10 - зазначаються дати першого й останнього амортизаційних платежів і кількість платежів на рік.

Пункт 11 - надається інформація, якщо кредит надано на реорганізацію старого боргу. Потрібно зазначити початкову та кінцеву дати періоду консолідації. Слід також заповнити розділ 1А, зазначивши в ньому нові терміни та суми переглянутих платежів за кожним роком.

Пункт 12 - зазначається точна назва кредитора.

Пункт 12а - якщо є гарант кредитора, то потрібно зазначити гаранта - державну установу країни-кредитора.

Пункт 13 - зазначається країна місцезнаходження кредитора. Якщо, наприклад, позика одержана від відділення японського банку в Англії, то потрібно зазначити Англію, а не Японію. Якщо позика одержана від кредиторів із більше ніж однієї країни, то потрібно зазначити "група кредиторів". Якщо кредитором є офіційна міжнародна організація, то потрібно зазначити її, а не країну, у якій перебуває її штаб-квартира.

Пункт 14 - зазначається тип кредитора згідно з наведеною в цьому пункті класифікацією:

1. Експортер - зазначається лише в тому разі, якщо кредит надано безпосередньо експортером.

2. Банк або інша фінансова установа - до таких установ належать усі банки незалежно від того, державні вони чи ні, а також інші фінансові установи (фінансові, страхові компанії тощо). Слід ураховувати асиметрію під час розподілу банків за категоріями: як боржники банки, що належать державі, уключаються до державного сектору, а як кредитори - всі банки є приватними, незалежно від того, перебувають вони в державній або в приватній власності. У пункті 22 потрібно зазначити, чи надано кредит однією установою чи кількома. Однак і в цьому разі звіт за таким кредитом має подаватися як за індивідуальною позикою.

3. Міжнародні організації - зазначаються лише офіційні міждержавні організації. Усі позики приватних фінансових закладів ураховуються в підпункті 2.

4. Уряд або державна установа - центральні та місцеві органи влади, центральні банки (але не банки, що є державною власністю) та державні підприємства.

5. Облігаційна позика - це всі облігаційні випуски.

6. Націоналізація - зазначаються облігації або інші боргові зобов'язання, що видані безпосередньо колишнім власникам націоналізованої власності. Дані про позики, одержані від інших кредиторів з метою сплати компенсації колишнім власникам націоналізованої власності, не повинні включатися до цього підпункту.

Пункт 15 - датою прийняття боргового зобов'язання є день підписання кредитної угоди; у разі облігаційної позики - день випуску облігацій.

Пункт 16 - зазначається сума боргового зобов'язання. Якщо кредит надається постачальником, то сума боргового зобов'язання дорівнює тій частині суми контракту, що фінансується кредитом. Як правило це буде вартість поставок за мінусом усіх здійснених покупцем платежів готівкою (авансовим платежем, передоплатою, чеком тощо). У разі облігаційної позики сума боргового зобов'язання дорівнюватиме номінальній вартості позики, уключаючи комісійні платежі за її розміщення або знижки. До суми зобов'язання не включаються майбутні процентні платежі.

У разі позики на реорганізацію старого боргу в підпунктах 1 - 6 зазначити частини загальної суми реорганізації.

У пункті 16, а також в інших пунктах, у яких надається інформація про обсяг фінансових ресурсів, їх потрібно зазначати в тисячах одиниць валюти, за винятком японської єни, якщо обсяги зазначаються в мільйонах.

Пункт 17 - валюта, у якій подано звіт (як правило, це валюта платежу за боргом), зазначається в підпункті 1. Якщо борг сплачується товарами, що постачаються, то слід зазначити це в підпункті 2 і в пункті 22 дати пояснення, яким чином визначається ціна товару. Якщо боргове зобов'язання виражено в одній валюті, але угода передбачає індексацію боргових платежів за курсом іншої валюти або за ціною товару (з метою захисту кредитора від знецінення валюти кредитування), то умови індексації мають бути зазначені в пункті 22.

Пункт 18 - зазначається тип процентних платежів згідно з наведеною в цьому пункті класифікацією.

Пункт 19 - якщо позика одержана за умови виплати процентів за однією або двома фіксованими ставками протягом терміну позики, то слід зазначити ставки в підпунктах 1 та 3. Якщо кількість значень ставки більше двох, то слід зазначити їх у пункті 22.

Якщо позика має плаваючу процентну ставку з одним або двома значеннями маржі, то зазначити їх у підпунктах 2 та 4. Якщо кількість значень маржі більше двох, то слід зазначити їх у пункті 22.

Пункт 20 - зазначається місяць і рік першого й останнього платежів за процентами. У разі використання кількох значень процентної ставки або маржі - зазначити дату, починаючи з якої проценти сплачуються за другою процентною ставкою або використовується друге значення маржі.

Пункт 21 - якщо на невикористану частину кредиту нараховується збір, то слід зазначити його щорічний розмір. Якщо за кредитом нараховуються інші комісійні збори, то слід зазначити їх обсяг, а в пункті 22 пояснити їх характер. У поняття банківських комісійних зборів уключаються: збір, стягнений з позичальника під час оформлення кредиту; збір, одержаний провідним банком - менеджером банківського синдикату; збір, одержаний банками - учасниками синдикату; гонорар за послуги юристів; реєстраційний збір та інші, що сплачуються боржником.

Розділ 1А. Графік розподілення кредиту та амортизаційних і процентних платежів за окремим зовнішнім державним боргом та приватним боргом, що гарантований державою

Цей розділ використовується для звіту про багаторічні угоди щодо реорганізації зовнішнього боргу, якщо загальний обсяг реорганізації розподілений на суми за роками; звіту про майбутні амортизаційні та процентні платежі (колонки 4 і 5) за всіма кредитами, за якими заповнені підпункт 1.4 пункту 9 та підпункт 5 пункту 18 розділу 1.

Цей розділ заповнюється, якщо в графік обслуговування боргу внесені суттєві зміни, а також він використовується для звіту про майбутні платежі з обслуговування боргу, якщо вони включені до угоди про реорганізацію заборгованості, відображеної в розділі 1.

Пункт 2 - зазначається такий самий номер, що був наданий цьому кредиту в пункті 2а розділу 1.

Пункт 3 - назва іноземної валюти має збігатися з назвою, що зазначена за цим кредитом у підпункті 1 пункту 17 розділу 1.

Пункт 4 - якщо графік погашення за розділом 1А подається вперше, то потрібно зробити відмітку "первісний"; якщо цей розділ замінює раніше поданий, то зробити відмітку "повторний".

Колонки 1 і 2 - зазначаються дати (місяць, рік), коли:

набирає чинності угода про реорганізацію платежів з обслуговування боргу, зазначеного в колонці 3;

настає термін здійснення амортизаційних і процентних платежів, зазначених у колонках 4 і 5.

Колонка 3 - зазначається обсяг майбутніх платежів з обслуговування боргу, які реорганізовуються в терміни, зазначені в колонках 1 і 2. Сума обсягів у колонці 3 має дорівнювати сумі, зазначеній у пункті 16 розділу 1.

Колонка 4 - заповнюється тільки в разі нерегулярного виконання графіка платежів з обслуговування боргу, тобто якщо є відмітка в підпункті 1.4 пункту 9 розділу 1. Слід зазначити обсяги амортизаційних платежів, що мають бути здійснені в строки, зазначені в колонках 1 і 2. Сума платежів, зазначених у колонці 4, має дорівнювати сумі, зазначеній у пункті 16 розділу 1. Якщо неможливо відобразити окремо обсяг амортизаційних і процентних платежів (як передбачено в підпункті 2 пункту 18 розділу 1), то в цю колонку слід унести загальну суму платежів з обслуговування боргу, а колонку 5 не заповнювати.

Колонка 5 - заповнюється, якщо процентні платежі не обчислені окремо і сплачуються за залишком заборгованості (тобто, якщо є відмітка в підпункті 5 пункту 18) за ставкою (ставками), зазначеною в пунктах 18 і 19 розділу 1. Зазначити проценти та інші комісійні збори, що підлягають сплаті в строки, зазначені в колонках 1 і 2.

Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються в примітці.

 

Форма N 502 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в розрізі відокремлених підрозділів банку
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше дев'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про планові операції в іноземній валюті з цінними паперами та за депозитними договорами з нерезидентами

станом на 20__ року

__
(код та найменування банку)

__
(код валюти)

___________
(місцезнаходження банку)

(в одиницях валюти)

N з/п

Вид запозичення

Вид заборгованості

Сума заборгованості на звітну дату

Планові обсяги операцій на поточний рік

Планові обсяги операцій на рік, наступний за поточним роком

Примітки

загальна

у т. ч. про-
строчена

сі-
чень

лю-
тий

бере-
зень

кві-
тень

тра-
вень

чер-
вень

ли-
пень

сер-
пень

вере-
сень

жов-
тень

лис-
топад

гру-
день

сі-
чень

лю-
тий

бере-
зень

кві-
тень

тра-
вень

чер-
вень

ли-
пень

сер-
пень

вере-
сень

жов-
тень

лис-
топад

гру-
день

A

B

C

D

E

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

1

Банківський сектор

Разом

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

Розміщені короткострокові боргові цінні папери

Усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2

Розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік

Усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3

Залучені депозити з урахуванням субординованого боргу (коротко- та довгострокові)

Усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

з яких субординований борг у формі депозиту, у тому числі

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.1

міжбанківські депозити, уключаючи субординований борг у формі депозиту

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.2

депозити від юридичних осіб, уключаючи субординований борг у формі депозиту

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.3

депозити від фізичних осіб, уключаючи субординований борг у формі депозиту

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Інші сектори (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи)

Разом

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1

Розміщені короткострокові боргові цінні папери

Усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2

Розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік

Усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

основна сума

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

процентні платежі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

У цілому

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

___________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 502
Звіт про планові операції в іноземній валюті з цінними паперами та за депозитними договорами з нерезидентами

1. Основні вимоги до складання звіту.

Звіт запроваджено з метою отримання інформації для здійснення моніторингу платежів за зовнішніми борговими зобов'язаннями в іноземній валюті.

У звіті відображається інформація про суму строкової заборгованості на звітну дату, планові (на поточний рік) і прогнозні (на рік, наступний за поточним) платежі за строковою заборгованістю в іноземній валюті перед нерезидентами згідно з умовами укладених з ними договорів.

У кожному плановому (прогнозному) періоді зазначається визначена згідно з умовами договору сума коштів для виконання зобов'язань перед нерезидентами. Прострочена заборгованість, дострокове погашення, майбутні надходження та нарахування на них до планових (прогнозних) платежів не включаються.

Клієнти банку у формі та строк, визначені банком, зобов'язані надавати інформацію для своєчасного складання звіту за зобов'язаннями, розрахунок за якими планується здійснити через цей банк.

Надання інформації клієнтом до кількох банків за одними й тими самими сумами заборгованості не допускається.

Інформація у звіті надається консолідовано за видом запозичення.

Інформація про операції, строк виконання яких не перевищує 31 день, у звіті не відображається (у тому числі депозити овернайт тощо).

Інформація про планові платежі на поточний календарний рік та рік, наступний за поточним роком, надається за кожний місяць починаючи з місяця, наступного за звітною датою. Якщо інформація про планові платежі у звіті за місяць, що передує звітній даті, з будь-яких причин зазнала змін, то під час надання інформації станом на звітну дату слід унести відповідні зміни і подати необхідні пояснення.

До планових обсягів операцій з погашення заборгованості включаються лише строкові платежі (обумовлені договором платежі, строк виконання яких станом на звітну дату ще не настав). Розмір строкових платежів визначається згідно з умовами договору в розрахунку на суму фактичного надходження.

Якщо умовами договору передбачено використання плаваючої процентної ставки, то для розрахунку процентних платежів використовується ставка, яка діяла на звітну дату.

2. Опис параметрів заповнення форми.

3. Рядок 1 "Банківський сектор" - у колонках D - 24 зазначається загальна сума даних рядків 1.1 "Розміщені короткострокові боргові цінні папери (Усього)", 1.2 "Розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік (Усього)" та 1.3 "Залучені депозити з урахуванням субординованого боргу (коротко- та довгострокові) (Усього)".

4. Рядки 1.1, 1.2, 1.3.1 - 1.3.3, 2.1, 2.2 заповнюються за цифровими кодами запозичення (3 знаки).

Банківський сектор:

230 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

262 - розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік (крім єврооблігацій);

271 - залучені міжбанківські депозити (коротко- та довгострокові);

272 - залучені депозити від юридичних осіб (коротко- та довгострокові);

273 - залучені депозити від фізичних осіб (коротко- та довгострокові).

Інші позичальники (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи):

330 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

362 - розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік (крім єврооблігацій).

5. Рядок 1.3 "Залучені депозити з урахуванням субординованого боргу (коротко- та довгострокові)" - у колонках D - 24 зазначається загальна сума даних рядків 1.3.1, 1.3.2 та 1.3.3.

Рядок 1.3 "з яких субординований борг у формі депозиту" заповнюється за цифровим кодом мети запозичення 279 - залучений субординований борг у формі депозиту.

6. Рядок 2 "Інші сектори (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи)" - у колонках D - 24 зазначається загальна сума даних рядків 2.1 "Розміщені короткострокові боргові цінні папери (Усього)" та 2.2 "Розміщені боргові цінні папери з терміном погашення понад 1 рік (Усього)".

7. Рядок 3 "У цілому" - у колонках D - 24 зазначається загальна сума даних рядків 1 та 2.

8. У разі зміни протягом місяця, що передує звітній даті, умов договору, які призвели до зміни суми, валюти заборгованості тощо, у колонці 25 надаються відповідні пояснення.

9. Колонка E - зазначається сума простроченої заборгованості станом на звітну дату.

10. Колонка 25 - заповнюється в разі надання пояснень щодо змін (в умовах договорів, в обслуговуванні заборгованості тощо), які призвели до зміни даних - 160 знаків.

 

Форма N 503 (місячна)
Подається:
• позичальниками
відокремленим підрозділам банків
у встановлений ними строк;
• відокремленими підрозділами банків
банкам - юридичним особам
у встановлений ними строк.
Подається електронною поштою:
• банками - юридичними особами
в розрізі регіонів, відокремлених підрозділів та позичальників
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше сьомого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом

станом на _ 20__ року


(найменування позичальника)

___________
(ідентифікаційний код позичальника)

___________
(код та найменування відокремленого підрозділу
банку)

Звіт, що подає банк, складено на підставі:
______.
1 - звіту позичальника-клієнта або власного кредиту банку;
2 - даних попереднього звіту клієнта з урахуванням здійснених за звітний період операцій за кредитом.

Кредитор / кредитна лінія
________.

Кредитна угода від ___________ N ___________

Вид кредиту за строком ____.
1 - короткостроковий; 2 - довгостроковий.

Реєстрація договору Національним банком України від __ N _________, номер траншу (операції з одержання кредиту в межах кредитної лінії)
__.

Вид позичальника (1 знак):
1 - банк;
2 - підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє підприємство;
3 - інші позичальники;
4 - підприємство, що контролюється іноземним інвестором (дочірнє);
5 - фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності;
6 - фізична особа, яка не зареєстрована як суб'єкт підприємницької діяльності;
7 - орган місцевого самоврядування

Кредит у гривнях від ЄБРР, МФК, НЕФКО
Договір від N _______.

Код валюти кредиту _____.

Тип кредитора ______.
6 - материнський банк;
1 - інший банк або фінансова установа;
2 - іноземна материнська компанія;
5 - інший прямий інвестор;
3 - офіційний кредитор;
4 - інший приватний кредитор.

Код країни кредитора ____.
Тип процентної ставки за кредитом ____.
База для обчислення плаваючої ставки за кредитом  ____.
Розмір маржі процентної ставки за кредитом ____;
Величина процентної ставки за основною сумою боргу  ____.

Тип кредиту ____.
0 - залучений Кабінетом Міністрів України або гарантований до повернення державою;
1 - кредит, що рефінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів (єврооблігацій);
2 - кредит, залучений на умовах субординованого боргу (крім субординованих єврооблігацій);
3 - синдикований кредит;
4 - будь-який інший негарантований кредит.

Код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (траншем) ____.
(1 - щомісяця, 2 - щокварталу, 3 - раз у півроку, 4 - раз у рік, 5 - у кінці терміну кредиту, 6 - інше).

Можливість дострокового погашення ____.
1 - не передбачено умовами угоди;
2 - передбачено умовами угоди.

 

За власними кредитами банку: балансовий рахунок, за яким обліковується кредит або з якого здійснено погашення ____.

Загальна сума кредиту (в одиницях валюти)  ____.
Строк погашення кредиту  ____.
Цілі використання кредиту  ____.

(в одиницях валюти)

N з/п

Назва показника

Сума

1

2

3

А. Заборгованість на початок звітного періоду (станом на 01 січня поточного року)

1

За основною сумою боргу - усього

 

1.1

у тому числі прострочена заборгованість за основною сумою боргу

 

2

За простроченими процентними платежами

 

3

За простроченими комісійними та іншими платежами

 

4

Несплачена пеня за прострочені платежі

 

5

Загальна сума боргу (1 + 2 + 3 + 4)

 

Б. Операції за звітний період з початку звітного року

6

Одержано суму кредиту

 

7

Планові платежі в рахунок погашення основної суми боргу

 

8

Планові процентні платежі

 

9

Планові комісійні та інші платежі

 

10

Пеня за прострочені платежі, що підлягала сплаті у звітному періоді

 

11

Фактично сплачено платежів у рахунок погашення основної суми боргу

 

11.1

у тому числі достроково

 

11.2

у тому числі прострочена заборгованість

 

12

Реорганізовано платежів у рахунок погашення основної суми боргу, у тому числі

 

12.1

шляхом збільшення частки кредитора в статутному капіталі позичальника

 

12.2

прощення боргу

 

12.3

шляхом взаємозаліку

 

13

Фактично сплачено процентів

 

13.1

у тому числі достроково

 

13.2

у тому числі прострочена заборгованість

 

14

Реорганізовано платежів у рахунок погашення процентів, у тому числі

 

14.1

шляхом збільшення частки кредитора в статутному капіталі позичальника

 

14.2

прощення боргу

 

14.3

шляхом взаємозаліку

 

15

Фактично сплачено комісійних та інших платежів

 

16

Фактично сплачено пені за прострочені платежі

 

17

Усього погашено, реорганізовано боргу, процентів, комісійних, пені та інших платежів (11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)

 

В. Заборгованість на кінець звітного періоду

18

За основною сумою боргу - усього (1 + 6 - 11 - 12)

 

18.1

у тому числі прострочена заборгованість за основною сумою боргу

 

19

За простроченими процентними платежами

 

20

За простроченими комісійними та іншими платежами (3 + 9 - 15)

 

21

Несплачена пеня за прострочені платежі (4 + 10 - 16)

 

22

Загальна сума боргу (18 + 19 + 20 + 21)

 

Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду

23

Код стану розрахунків за кредитом

 

24

Інформація щодо внесення змін до договору

 

25

Примітка

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

______
(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 503
Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом

1. Звіт подається резидентами, які уклали договори, що передбачають виконання ними боргових зобов'язань:

в іноземній валюті перед нерезидентами за залученими в них кредитами (позиками, поворотною фінансовою допомогою), уключаючи короткострокові кредити, за винятком кредитів "овернайт";

у гривнях перед Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР), Міжнародною фінансовою корпорацією (МФК) та Північною екологічною фінансовою корпорацією (НЕФКО) за залученими від них кредитами.

Звіт надається у валюті кредиту незалежно від виду валюти, у якій надійшли кошти.

Звіт надається станом на перше число місяця, наступного за звітним періодом.

2. Терміни, що вживаються у цьому звіті, мають таке значення:

Вид позичальника слід розглядати в контексті конкретного кредитного договору з обов'язковим урахуванням взаємозв'язків позичальника з кредитором.

Підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє - це підприємство прямого інвестування, іноземні інвестиції кредитора у статутному капіталі якого за його наявності становлять від 10 до 50 відсотків включно (і 10 % до і 50 %).

Дочірнє підприємство - підприємство, що контролюється компанією-нерезидентом, яка є кредитором. Контроль передбачає, що прямий інвестор володіє більше ніж 50 відсотками (> 50 %) голосів в управлінні підприємства прямого інвестування. Контроль також має місце, якщо материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє часткою капіталу компанії менше ніж 50 відсотків, але має:

частку управлінських голосів у компанії, що перевищує 50 відсотків завдяки угодам з іншими інвесторами;

право керувати фінансовою та виробничою політикою підприємства згідно зі статутом або угодою;

право призначати або звільняти більшість членів ради директорів або аналогічного керівного органу компанії;

право визначального голосу в раді директорів або аналогічному керівному органі компанії.

До цього типу підприємств не включаються банки, що належать іноземним власникам;

єврооблігації - залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;

короткостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення від 2 до 365 (366) днів включно;

довгостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення понад 365 (366) днів;

строк погашення - час між датою підписання кредитної угоди і датою здійснення останнього платежу за кредитом. Для траншів, що надходять на підставі генеральної угоди (угоди про кредитну лінію тощо), строк погашення визначається як кількість днів між датою надходження коштів на рахунок позичальника та датою погашення траншу;

материнський банк - іноземний банк, участь якого в статутному капіталі банку-позичальника становить більше ніж 50 відсотків;

іноземна материнська компанія - іноземна компанія, страхова компанія, пенсійний фонд або фізична особа, участь якої в статутному капіталі підприємства-позичальника становить більше ніж 50 відсотків;

інший прямий інвестор, але не материнська компанія - інвестор, участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить не менше ніж 10 та не більше ніж 50 відсотків;

офіційний кредитор - іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація (наприклад, Європейський банк реконструкції та розвитку, Міжнародна фінансова корпорація).

Інші терміни, які вживаються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються в значенні згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

Якщо позичальник одержав кілька кредитів, то звіт про стан заборгованості за цими кредитами складається за кожним кредитом окремо. За траншами, одержаними позичальником на підставі одного кредитного договору, звіт про стан заборгованості складається за кожним траншем окремо.

Якщо позичальник не надав звіт за поточний звітний період, то банк надає дані про кредит (транш) на підставі наявної в банку інформації, у тому числі щодо здійснених через банк операцій за кредитом.

Якщо до інформації у звіті за попередній період на підставі відповідних документів унесено зміни, то під час надання інформації за звітний період необхідно внести такі зміни і подати пояснення.

Якщо сума заборгованості перед нерезидентом перевищує суму кредиту, зазначену в реєстраційному свідоцтві, то у звіті зазначаються суми заборгованості, що можуть бути повернуті нерезиденту згідно з нормативно-правовими актами Національного банку.

У разі анулювання реєстрації договору про залучення кредиту або завершення розрахунків з іноземним кредитором за кредитом востаннє звітність подається за період, у якому відбулось анулювання реєстрації (завершення розрахунків) за договором.

Код і назва валюти зазначаються згідно з Класифікатором іноземних валют.

Код країни кредитора зазначається згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Пролонгація кредиту не відображається як погашення заборгованості за кредитом та надання нового кредиту.

Тип процентної ставки - зазначається (1 знак):

2 - плаваюча;

3 - фіксована;

0 - одержання кредиту без процентних нарахувань.

База для обчислення плаваючої ставки за кредитом відображається маленькими латинськими літерами (libor, euribor, wibor тощо) з обов'язковим зазначенням терміну (1m, 3m, 6m, 9m, 12m) та валюти (USD, EUR, GBR, JPY, CHF, PLN). Між показниками має бути не більше одного пробілу (наприклад libor 1m USD або euribor 3m EUR тощо).

Розмір маржі процентної ставки за кредитом - зазначається маржа для плаваючої процентної ставки;

Величина процентної ставки за основною сумою боргу - зазначається річна процентна ставка за основною сумою боргу для кредитів з фіксованою процентною ставкою, а для кредитів з плаваючою процентною ставкою - підсумкова фактична величина процентної ставки за основною сумою боргу, що складається з базової процентної ставки (застосовується під час розрахунку планових та фактичних процентних платежів за звітний період) та розміру маржі за цими кредитами.

3. Звіт за формою подається позичальником відокремленому підрозділу банку, який безпосередньо здійснює обслуговування кредиту, наростаючим підсумком. Відокремлений підрозділ банку перевіряє достовірність інформації щодо операцій з обслуговування кредиту цим позичальником і подає звіт банку - юридичній особі. Банк - юридична особа збирає інформацію від своїх відокремлених підрозділів і надає звіт у розрізі регіонів, відокремлених підрозділів і позичальників Центральній розрахунковій палаті. У звітному періоді в разі переходу резидента-позичальника на обслуговування операцій за договором з нерезидентом в інший уповноважений банк звіт подає тільки обслуговуючий банк, до якого перейшов клієнт. Якщо банк сам є позичальником кредиту, то свій звіт він також подає безпосередньо до Національного банку.

Обслуговуючий банк має забезпечити:

повноту інформації у звітах;

відповідність інформації звіту про кредит даним реєстраційного свідоцтва;

правильність застосування кодів, що використовуються під час складання звітів.

У звіті в інформації про не гарантований державою кредит в іноземній валюті зазначаються реквізити реєстрації договору Національним банком (номер і дата реєстрації). У разі одержання не гарантованого державою кредиту в іноземній валюті без реєстрації договору в Національному банку, у тому числі і за договорами, за якими клієнти відмовилися від реєстрації договорів, реквізити реєстрації договору Національним банком заповнюються згідно із нижчезазначеним зразком.

Реєстрація Національним банком договору N HPXXX, де HP - латинські букви, XXX - тризначний умовний код, що присвоюється позичальником кожному окремому договору.

4. Опис параметрів заповнення форми:

"Код і назва відокремленого підрозділу банку" - зазначається код банку (відокремленого підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит і відповідає значенню двадцятизначного коду підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банку, dptlist.dbf - 20 знаків;

"Звіт, що подає банк, складено на підставі" - заповнюється банками;

"Реєстрація договору Національним банком України" - зазначаються дата та номер реєстрації договору в Національному банку, а за договорами, яким присвоєно умовний код N HPXXX, - цей код і дата договору. Договори за короткостроковими кредитами, пролонгованими протягом звітного періоду, відображаються за номерами реєстрації, які діяли на звітну дату. У рядку 25 зазначаються номер реєстрації договору, який діяв на попередню звітну дату, та номери реєстрації договорів пролонгації в Національному банку, укладених у звітному місяці (якщо протягом звітного місяця їх було більше одного);

"Код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (траншем)" - заповнюється згідно з умовами договорів з нерезидентами.

А. Заборгованість на початок звітного періоду (станом на 01 січня поточного року).

Рядок 1 - зазначається сума заборгованості за одержаним, але ще не погашеним кредитом на початок поточного року.

Рядок 1.1 - зазначається сума платежів з погашення основної суми боргу (амортизаційних), яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.

Рядок 2 - зазначається сума процентних платежів, яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.

Рядок 3 - зазначається сума комісійних та інших платежів, яка згідно з графіком платежів підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.

Рядок 4 - зазначається сума пені (штрафних санкцій за прострочення сплати амортизаційних, процентних, комісійних та інших платежів), яка підлягала сплаті в попередні періоди, але на початок звітного періоду фактично не сплачена.

Рядок 5 - зазначається загальна сума боргу на початок звітного періоду, яка обчислюється як алгебраїчна сума заборгованості за основною сумою боргу, за простроченими процентними, комісійними та іншими платежами і несплаченої пені (рядки 1 + 2 + 3 + 4).

Відображення нарахувань за отриманими кредитами фізичних осіб, які не перевищують 1000000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції, не є обов'язковим.

Б. Операції за звітний період з початку звітного року.

Інформація за зазначеними нижче рядками надається наростаючим підсумком (з початку року за місяць, за 2 місяці, за 3 місяці тощо до кінця року).

Рядок 6 - зазначається фактично одержана сума кредиту за звітний період, уключаючи суми комісій та інших відрахувань.

Рядок 7 - зазначається сума планових платежів у рахунок погашення основної суми боргу за звітний період відповідно до графіка платежів за кредитною угодою без урахування достроково погашеного в попередніх періодах основного боргу. Дострокове погашення заборгованості у звітному періоді до суми планових платежів за звітний період не включається.

Рядок 8 - зазначається сума процентів за користування одержаною сумою кредиту, що підлягала сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою.

Якщо договором з нерезидентом не передбачено графіка погашення заборгованості за кредитом, то рядки 7, 8 заповнюються у періоди фактичної сплати платежів.

Рядок 9 - зазначається сума комісійних та інших платежів, що підлягала сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою.

Рядок 10 - зазначається сума пені, що нарахована за прострочення амортизаційних, процентних, комісійних та інших платежів і підлягала сплаті у звітному періоді.

Рядок 11 - зазначається сума фактично сплачених у звітному періоді амортизаційних платежів. У цьому рядку зазначаються як суми коштів, що перераховані позичальником безпосередньо на рахунок кредитора, так і вартість товарів, які були відвантажені кредитору в рахунок погашення основного боргу за кредитом. До цієї суми не включається сума реорганізованих у звітному періоді амортизаційних платежів, що зазначаються в рядку 12.

Рядок 11.1 - зазначається з рядка 11 сума достроково здійснених у звітному періоді амортизаційних платежів.

Рядок 11.2 - зазначається з рядка 11 сума погашення у звітному періоді простроченої заборгованості за амортизаційними платежами.

Реорганізація - офіційне зняття з позичальника зобов'язань погашати платежі згідно з первісними умовами та графіком платежів за кредитною угодою. Реорганізація може охоплювати як прострочені платежі, так і планові платежі, що підлягали сплаті у звітному періоді відповідно до графіка платежів за кредитною угодою. Реорганізація може здійснюватися, наприклад, шляхом списання кредитором боргу або переоформлення частини платежів, що підлягали сплаті на користь кредитора, у частку кредитора в статутному капіталі позичальника тощо.

Рядок 12 - зазначається сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді.

Рядок 12.1 - зазначається з рядка 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом збільшення частки нерезидента в статутному капіталі позичальника.

Рядок 12.2 - зазначається з рядка 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу, а також сума амортизаційних платежів, що не будуть погашені з урахуванням анулювання реєстраційного свідоцтва за умови отримання від клієнта документів, які підтверджують офіційне зняття з позичальника зобов'язань щодо їх погашення, у зв'язку зі змінами умов кредитного договору (зміни, пов'язані з прощенням боргу).

Рядок 12.3 - зазначається з рядка 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом заліку зустрічних, однорідних вимог.

У рядку 25 "Примітка" потрібно дати пояснення, яким чином проведена реорганізація амортизаційних платежів.

Рядок 13 - зазначається повна сума фактично здійснених позичальником у звітному періоді процентних платежів на користь кредитора за кредитним договором, тобто без зменшення виплати на суму податку, що утримується з доходів нерезидента-кредитора. Зазначаються сума коштів, що перерахована позичальником на рахунок кредитора, і вартість товарів, які були відвантажені кредитору в рахунок погашення заборгованості за процентними платежами. До рядка 13 не включається сума реорганізованих у звітному періоді процентних платежів, які зазначаються в рядку 14.

Рядок 13.2 - зазначається з рядка 13 сума погашення у звітному періоді простроченої заборгованості за процентними платежами.

Рядок 14 - зазначається сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді.

Рядок 14.1 - зазначається з рядка 14 сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом збільшення частки нерезидента у статутному капіталі позичальника.

Рядок 14.2 - зазначається з рядка 14 сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу, а також сума процентних платежів, що не будуть погашені з урахуванням анулювання реєстраційного свідоцтва за умови отримання від клієнта документів, які підтверджують офіційне зняття з позичальника зобов'язань щодо їх погашення, у зв'язку зі змінами умов кредитного договору (зміни пов'язані з прощенням боргу).

Рядок 14.3 - зазначається з рядка 14 сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом заліку зустрічних, однорідних вимог.

У рядку 25 "Примітка" потрібно дати пояснення, яким чином проведена реорганізація процентних платежів.

Рядок 15 - зазначається сума фактично здійснених у звітному періоді комісійних та інших платежів, у тому числі прощення боргу.

Рядок 16 - зазначається сума фактично сплаченої у звітному періоді пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні та інші платежі, у тому числі прощення боргу.

Рядок 17 обчислюється як сума здійснених у звітному періоді операцій з погашення та реорганізації основної суми боргу, процентних платежів, комісійних та інших платежів і пені (рядки 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16).

В. Заборгованість на кінець звітного періоду.

Рядок 18 - зазначаються сума заборгованості за одержаним кредитом з урахуванням заборгованості станом на початок року, суми одержаного кредиту у звітному періоді та фактично здійснених за цей період операцій з погашення та реорганізації основної суми боргу за кредитом, тобто сума фактичної заборгованості за основною сумою боргу на кінець звітного періоду (рядки 1 + 6 - 11 - 12).

Рядок 18.1 - зазначається сума прострочених платежів за основною сумою боргу станом на кінець звітного періоду з урахуванням прострочених платежів за основною сумою боргу станом на початок звітного періоду.

Рядок 19 - зазначається сума процентних платежів, яка підлягала сплаті згідно з графіком платежів, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням прострочених процентних платежів станом на початок звітного періоду.

Рядок 20 - зазначається сума комісійних та інших платежів, яка підлягала сплаті, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням прострочених комісійних та інших платежів станом на початок звітного періоду (рядки 3 + 9 - 15).

Рядок 21 - зазначається сума пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні та інші платежі, що підлягала сплаті, але фактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням несплаченої пені станом на початок року (рядки 4 + 10 - 16).

Рядок 22 - зазначається загальна сума боргу на кінець звітного періоду, що складається з основної суми боргу, прострочених процентних платежів, прострочених комісійних та інших платежів, несплаченої пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні та інші платежі (рядки 18 + 19 + 20 + 21).

Якщо умовами кредитного договору передбачено використання змінюваної процентної ставки, то для розрахунку процентних платежів використовується відповідна ставка, яка діяла на звітну дату. Після настання строку сплати нарахованих процентів допускається коригування їх суми за фактичною ставкою.

Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду.

Рядок 23 - зазначається цифровий код стану розрахунків за кредитом (1 знак):

1 - розрахунки за кредитом завершені;

2 - розрахунки за кредитом незавершені;

3 - кредит неотриманий, строк дії реєстрації договору не закінчився;

4 - розрахунки за кредитом завершено достроково;

5 - строк дії реєстрації договору закінчився, у тому числі анулювання реєстраційного свідоцтва.

Код стану розрахунків 1 зазначається в разі остаточного завершення розрахунків з іноземним кредитором відповідно до графіка погашення заборгованості та/або у зв'язку із закінченням строку дії договору.

Код стану розрахунків 2 зазначається в разі здійснення/продовження розрахунків з іноземним кредитором відповідно до графіка погашення заборгованості та/або в разі порушення строків розрахунків незалежно від закінчення строку дії договору.

Код стану розрахунків 3 зазначається, якщо позичальник не забезпеченого гарантією кредиту в іноземній валюті не одержав коштів і станом на кінець звітного періоду реєстрація цього договору не анульована Національним банком.

Код стану розрахунків 4 зазначається в разі дострокового остаточного завершення розрахунків з іноземним кредитором.

Рядок 24 - заповнюється в обов'язковому порядку із зазначенням цифрового коду пояснень стосовно внесення змін до договору (1 знак) та наданням відповідного пояснення в рядку 25:

1 - без змін;

2 - зміна строковості;

3 - зміна типу кредитора;

4 - переведення боргу з первісного на нового боржника;

5 - перехід клієнта з іншого обслуговуючого банку;

6 - анулювання реєстраційного свідоцтва;

7 - інше.

Рядок 25 - містить додаткову інформацію стосовно внесення змін до договору, а саме номер і дата додаткової угоди, а також пояснення щодо особливостей здійснення платежів, причин дострокового погашення заборгованості, допущених помилок у попередніх періодах, назви банку, з якого перейшов клієнт, інформація щодо зміни типу кредитора тощо.

 

Форма N 504 (місячна)
Подається:
• позичальниками відокремленим підрозділам банків
у встановлений ними строк;
• відокремленими підрозділами банків банкам - юридичним особам
у встановлений ними строк.
Подається електронною поштою:
• банками - юридичними особами
в розрізі регіонів, відокремлених підрозділів банку та позичальників
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше восьмого робочого дня місяця, наступного за звітним

Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом

станом на _ 20__ року

__________
(найменування позичальника)

__________
(ідентифікаційний код позичальника)

___
(код і найменування відокремленого
підрозділу банку)

Звіт, що подає банк, складено на підставі:
_______.
1 - звіту позичальника-клієнта або власного кредиту банку;
2 - даних попереднього звіту клієнта з урахуванням здійснених за звітний період операцій за кредитом.

Кредитор / кредитна лінія
______.

Кредитна угода від _________ N _______

Реєстрація договору Національним банком України від ___________ N ______, номер траншу (операції з одержання кредиту в межах кредитної лінії)
______.

Вид кредитів за строком ____.
1 - короткостроковий; 2 - довгостроковий.

Кредит у гривнях від ЄБРР, МФК, НЕФКО

Договір від N ______.

Код валюти кредиту: ___________.

Тип кредитора: _______.
6 - материнський банк;
1 - інший банк або фінансова установа;
2 - іноземна материнська компанія;
5 - інший прямий інвестор;
3 - офіційний кредитор;
4 - інший приватний кредитор.

Тип кредиту: ______.
0 - залучений Кабінетом Міністрів України або гарантований до повернення державою;
1 - кредит, що рефінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів (єврооблігацій);
2 - кредит, залучений на умовах субординованого боргу (крім субординованих єврооблігацій);
3 - синдикований кредит;
4 - будь-який інший негарантований кредит.

Код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (траншем) ______.
(1 - щомісяця, 2 - щокварталу, 3 - раз у півроку, 4 - раз у рік, 5 - у кінці терміну кредиту, 6 - інше).

Можливість дострокового погашення _____.
1 - не передбачено умовами угоди;
2 - передбачено умовами угоди.

За власними кредитами банку: балансовий рахунок, за яким обліковується кредит або з якого здійснено погашення ____.

Загальна сума кредиту (в одиницях валюти) ____.
Строк погашення кредиту ____.
Цілі використання кредиту  ____.

(в одиницях валюти)

N
з/п

Період

Розділ 1

Розділ 2

Розділ 3

строкові платежі зі сплати
(без урахування майбутніх надходжень кредиту)

майбутнє надходження кредиту

строкові платежі зі сплати
(з урахуванням майбутніх надходжень кредиту)

прогноз погашення простроченої заборгованості за

основної суми боргу

процентних платежів

основної суми боргу

процентних платежів

основною сумою боргу

процентними платежами

 

А

Б

В

Г

Д

Е

Є

Ж

1

Усього за 20__ р. (поточний рік), у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

1.1

січень

 

 

 

 

 

 

 

1.2

лютий

 

 

 

 

 

 

 

1.3

березень

 

 

 

 

 

 

 

1.4

квітень

 

 

 

 

 

 

 

1.5

травень

 

 

 

 

 

 

 

1.6

червень

 

 

 

 

 

 

 

1.7

липень

 

 

 

 

 

 

 

1.8

серпень

 

 

 

 

 

 

 

1.9

вересень

 

 

 

 

 

 

 

1.10

жовтень

 

 

 

 

 

 

 

1.11

листопад

 

 

 

 

 

 

 

1.12

грудень

 

 

 

 

 

 

 

2

Усього за 20__ р. (рік, наступний за поточним), у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

2.1

січень

 

 

 

 

 

 

 

2.2

лютий

 

 

 

 

 

 

 

2.3

березень

 

 

 

 

 

 

 

2.4

квітень

 

 

 

 

 

 

 

2.5

травень

 

 

 

 

 

 

 

2.6

червень

 

 

 

 

 

 

 

2.7

липень

 

 

 

 

 

 

 

2.8

серпень

 

 

 

 

 

 

 

2.9

вересень

 

 

 

 

 

 

 

2.10

жовтень

 

 

 

 

 

 

 

2.11

листопад

 

 

 

 

 

 

 

2.12

грудень

 

 

 

 

 

 

 

3

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

20__ р.

 

 

 

 

 

 

 

4

Усього на інші роки

 

 

 

 

 

 

 

5

Немає прогнозів*

-

-

Г5

Д5

Е5

Є5

Ж5

6

Усього

Б6

 

Г6

Д6

 

Є6

Ж6

7

Контроль

Б6 = п. 18 мінус п. 18.1 ф. N 503

 

 

Д6 = Г6 плюс п. 18 мінус п. 18.1 ф. N 503

 

Є6 = п. 18.1 ф. N 503

Ж6 = п. 19 ф. N 503


* дані за кодами Г5, Д5 та Е5 зазначаються лише в разі неможливості спрогнозувати майбутні надходження кредиту за сумами, які не надійшли в раніше зазначені строки. Дані з кодом Е5 заповнюються в разі наявності інформації для їх розрахунку;

дані за кодами Є5 та Ж5 зазначаються лише в разі неможливості спрогнозувати строки погашення частини або всієї суми прострочених платежів за основною сумою боргу та/або за процентними платежами.

Примітка. ___

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

______
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 504
Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом

1. Прогноз за формою надається резидентами, які уклали договори, що передбачають виконання ними боргових зобов'язань:

в іноземній валюті перед нерезидентами за запозиченими в них кредитами (позиками, поворотною фінансовою допомогою), уключаючи короткострокові кредити, за винятком кредитів "овернайт";

у гривнях перед Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР), Міжнародною фінансовою корпорацією (МФК) та Північною екологічною фінансовою корпорацією (НЕФКО) за залученими від них кредитами.

Терміни, що вживаються в цьому звіті, мають таке значення:

єврооблігації - залучені кредити, що рефінансуються за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних фондових ринках;

короткостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення від 2 до 365 (366) днів уключно;

довгостроковий кредит - кредит з первісним або продовженим строком погашення понад 365 (366) днів;

строк погашення - час між датою підписання кредитної угоди і датою здійснення останнього платежу за кредитом. Для траншів, що надходять на підставі генеральної угоди (угоди про відновлювальну кредитну лінію тощо), строк погашення визначається як кількість днів між датою надходження коштів на рахунок позичальника та датою погашення траншу.

Інші терміни, що вживаються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються в значенні згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

Якщо позичальник одержав кілька кредитів, то звіт про стан заборгованості за цими кредитами складається за кожним кредитом окремо. За траншами, одержаними банком-позичальником на підставі одного кредитного договору, звіт про стан заборгованості складається за кожним траншем окремо. Якщо надання кредитних коштів здійснюється на однакових умовах (відсоткова ставка, валюта, графік амортизаційних платежів тощо), то допускається надання загального звіту за частинами одного кредиту.

2. Звіт за формою подається позичальником відокремленому підрозділу банку, який безпосередньо здійснює обслуговування кредиту. Відокремлений підрозділ банку перевіряє достовірність інформації щодо операцій з обслуговування кредиту цим позичальником і подає звіт банку - юридичній особі. Банк - юридична особа збирає інформацію від своїх відокремлених підрозділів і надає звіт у розрізі регіонів, відокремлених підрозділів та позичальників Центральній розрахунковій палаті. Якщо банк сам є позичальником кредиту, то свій звіт він також подає безпосередньо до Центральної розрахункової палати.

Якщо позичальник не подав звіт за поточний звітний період, то банк надає дані про кредит (транш) на підставі наявної в банку інформації.

Якщо до інформації у звіті за попередній період на підставі відповідних документів унесено зміни, то під час надання інформації за звітний період необхідно внести такі зміни і подати пояснення.

Якщо сума заборгованості перед нерезидентом перевищує суму кредиту, зазначену в реєстраційному свідоцтві, то у звіті зазначаються суми заборгованості, що можуть бути повернуті нерезиденту згідно з нормативно-правовими актами Національного банку.

У разі анулювання реєстрації договору про залучення кредиту або завершення розрахунків з іноземним кредитором за кредитом звітність востаннє подається за період, що передує періоду, у якому відбулось анулювання реєстрації (завершено розрахунки) за договором.

Якщо умовами кредитного договору передбачено використання плаваючої процентної ставки, то для розрахунку процентних платежів використовується відповідна ставка, яка діяла на звітну дату.

Якщо умовами договору не визначено чіткої дати погашення заборгованості, у тому числі передбачено здійснення платежу на першу вимогу кредитора за пред'явленим рахунком, можливість поетапної оплати тощо та/або передбачено погашення заборгованості протягом кварталу (місяця, року тощо), сума прогнозного (планового) платежу зазначається в останньому місяці терміну дії договору та/або періоду погашення заборгованості згідно з основним договором з нерезидентом.

Під час надання звіту на звітну дату дані за періоди, що минули, не заповнюються.

Обслуговуючий банк має забезпечити:

повноту інформації у звіті;

відповідність інформації звіту даним реєстраційного свідоцтва;

правильність застосування кодів, що використовуються під час складання звітів.

Платежі з погашення основної суми боргу та процентів поділяються окремо на строкові платежі (обумовлені кредитною угодою платежі, строк яких на дату подання прогнозу ще не настав) та платежі з погашення простроченої заборгованості (несплачені в строк платежі) у разі їх наявності. Розмір строкових платежів визначається згідно з умовами кредитного договору з урахуванням фактичного надходження та обслуговування кредиту в попередні періоди. Інформація про операції, які передбачається здійснити в поточному та наступному за поточним роках, надається докладніше з розподілом за звітними періодами.

3. Звіт складається з трьох розділів:

"Код і найменування відокремленого підрозділу банку" - зазначається код банку (відокремленого підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит і відповідає значенню двадцятизначного коду підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банку, dptlist.dbf - 20 знаків;

"Звіт, що подає банк, складено на підставі" - заповнюється банками;

"Реєстрація договору Національним банком України" - зазначаються дата та номер реєстрації договору в Національному банку, а за договорами, яким присвоєно умовний код N HPXXX, - цей код і дата договору.

Договори за короткостроковими кредитами, пролонгованими протягом звітного періоду, відображаються за номерами реєстрації, які діяли на звітну дату.

У рядку "Примітка" зазначаються номер реєстрації договору, який діяв на попередню звітну дату, та номери реєстрації договорів пролонгації в Національному банку, укладених у звітному місяці (якщо протягом звітного місяця їх було більше одного).

"Код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (траншем)" - заповнюється згідно з умовами договорів з нерезидентами.

Розділ 1. У цьому розділі надається інформація про майбутні операції з обслуговування зовнішнього боргу, не погашеного станом на звітну дату (без урахування надходжень кредитних коштів у майбутньому).

Розділ 2. У цьому розділі надається інформація про майбутні операції з надходження та обслуговування кредиту, що здійснюватимуться відповідно до умов кредитної угоди між позичальником і кредитором (тобто з урахуванням надходжень кредитних коштів у майбутньому). Цей розділ не заповнюється, якщо на звітну дату кредит одержано повністю і нові надходження кредиту не передбачені, оскільки платежі з обслуговування зазначеного зовнішнього боргу, не погашеного станом на кінець минулого періоду, уже зазначатимуться в розділі 1.

Розділ 3. Заповнюється за наявності простроченої заборгованості за основною сумою боргу та/або за процентами.

Якщо немає змоги прогнозувати строки погашення простроченої заборгованості (повністю або частково), то дані про суму цих неспрогнозованих платежів зазначаються у відповідних колонках рядка "Немає прогнозів" (за кодами Є5 та/або Ж5).

У рядку 4 "Усього на інші роки" надається прогноз платежів, строк яких настає після періодів, зазначених у рядках 1 - 3.

Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються в примітках (текст до 160 символів).

 

Форма N 521 (щоденна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками - юридичними особами,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
до 12 години наступного робочого дня

Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою

за _ 20__ року

__
(код і найменування банку, фінансової установи,
національного оператора поштового зв'язку)

_
(місцезнаходження банку, фінансової установи,
національного оператора поштового зв'язку)

(обсяг у сотих частках одиниць валюти)

Код валюти

Купівля

Продаж

середньозважений курс гривні до іноземної валюти

обсяг

середньозважений курс гривні до іноземної валюти

обсяг

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 521
Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою

1. Звіт за формою подається уповноваженими банками, уповноваженими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку в разі здійснення протягом дня операцій з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти за готівкову національну валюту у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів), відображених у балансі. Датою фактичного проведення операцій є дата їх відображення в балансі.

2. Уповноважені фінансові установи надають інформацію про здійснені операції в межах отриманих ліцензій.

3. У звіті відображаються обсяги купленої або проданої готівкової іноземної валюти, крім обсягів придбаної іноземної валюти за конверсійними операціями.

Банки мають право не відображати операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти в обсязі, меншому, ніж номінальна вартість мінімальної купюри (нерозмінного залишку).

4. У звіті середньозважений курс гривні до іноземної валюти відображається в масштабі офіційного курсу - до 9 знаків, з яких 4 знаки після коми (наприклад, за 100 доларів США - 503,4201 гривні).

5. Викуп банком або фінансовою установою понадлімітних залишків готівкової іноземної валюти у своїх агентів у звіті не відображається.

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 (Код валюти) - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 2 (Купівля/курс) - середньозважений на суму операцій курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено купівлю готівкової іноземної валюти, у масштабі офіційного курсу - до 9 знаків, з яких 4 знаки після коми (наприклад, за 100 доларів США - 503,4201 гривні).

Колонка 3 (Купівля/обсяг) - обсяг готівкової іноземної валюти, купленої у фізичних осіб протягом дня, - до 16 знаків.

Колонка 4 (Продаж/курс) - середньозважений на суму операції курс гривні до іноземної валюти, за яким здійснено продаж готівкової іноземної валюти, у масштабі офіційного курсу - до 9 знаків, з яких 4 знаки після коми (наприклад, за 100 доларів США - 503,4201 гривні).

Колонка 5 (Продаж/обсяг) - обсяг готівкової іноземної валюти, проданої фізичним особам протягом дня, - до 16 знаків.

 

Форма N 522 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним

Дані про рух коштів на рахунках іноземних банків, відкритих в уповноважених банках України,

за _ 20__ року

_
(код і найменування банку)

_
(місцезнаходження банку)

(соті частки одиниці валюти або соті частки гривні)

Код іноземного банку

Код операції

Код валюти

Сума зарахованої або списаної валюти/гривень

Примітки

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

 

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 522
Дані про рух коштів на рахунках іноземних банків, відкритих в уповноважених банках України

1. Звіт відображає рух коштів за кожним кореспондентським рахунком (далі - коррахунок) банку-нерезидента, що відкритий в уповноваженому банку України в іноземній валюті або гривнях. Дані звіту формуються за даними аналітичного обліку за субрахунками балансового рахунку 1600 "Кореспондентські рахунки інших банків" за операціями банку-нерезидента з урахуванням змісту операції.

2. У звіті не відображаються депозитні та кредитні операції овернайт, відсотки, одержані за залишком на коррахунку, суми, списані за обслуговування коррахунку, операції "сторно", комісійні доходи банку за перекази через коррахунок.

3. Якщо банк-нерезидент протягом звітного місяця виконав кілька однотипних операцій, то у звіті такі операції можуть відображатись однією сумою за одним кодом операції.

4. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код іноземного банку) - код іноземного банку, який відкрив кореспондентський рахунок в уповноваженому банку, згідно з Довідником іноземних банків, з якими українські банки мають кореспондентські відносини (rc_bnk.dbf), - 10 знаків.

Колонка 2 (Код операції) - цифровий код змісту операції із зарахування або списання, виконаної за кореспондентським рахунком банку-нерезидента, - 2 знаки.

Цифровий код змісту операції із зарахування може мати такі значення:

11 - зараховано на користь клієнтів-нерезидентів як оплата за імпорт;

12 - зараховано на користь клієнтів-нерезидентів як кошти, що повернулися від резидентів за невиконання зобов'язань за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), за рішеннями судових органів, у разі розірвання договорів (контрактів) або внесення до них змін за наявності підтвердних документів, або кошти, що попередньо були спрямовані на купівлю іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за заявками та за рахунок клієнтів;

32 - зараховано на користь фізичних осіб;

13 - зараховано на користь клієнтів-нерезидентів за іншими операціями, які не відображені за кодами 11, 12, 32 та 34;

14 - зараховано банку-нерезиденту як отримані кредитні кошти (без операцій овернайт);

15 - зараховано банку-нерезиденту як залучені депозитні кошти (без операцій овернайт);

16 - зараховано банку-нерезиденту як повернені депозитні або кредитні кошти, у тому числі відсотки за депозитними або кредитними операціями (без операцій овернайт);

17 - зараховано з власного коррахунку банку-нерезидента, відкритого в іншому банку, для поповнення коррахунку;

18 - зараховано з коррахунку іншого банку-нерезидента за форексними операціями;

19 - зараховано за окремими рішеннями Національного банку;

34 - зараховано інвестиції, у тому числі доходи від інвестицій;

20 - зараховано за іншими операціями, що не були відображені за кодами 14 - 19, 34.

Цифровий код змісту операції із списання може мати такі значення:

21 - списано кошти за дорученням клієнтів банку-нерезидента на користь резидентів як оплата за експорт;

22 - списано кошти, що повернені резидентам за рахунок клієнтів-нерезидентів, за невиконані нерезидентами зобов'язання за імпортними договорами (контрактами), за рішеннями судових органів, у разі розірвання договорів (контрактів) або внесення до них змін за наявності підтвердних документів;

33 - списано іноземну валюту за дорученням фізичних осіб;

23 - списано кошти за дорученням і за рахунок клієнтів-нерезидентів на придбання іноземної валюти;

24 - списано з коррахунку банку-нерезидента як кредитні кошти (без операцій овернайт);

25 - списано з коррахунку банку-нерезидента депозитні кошти (без операцій овернайт);

26 - списано банком-нерезидентом як повернення депозитних або кредитних коштів, у тому числі відсотки за депозитними або кредитними операціями (без операцій овернайт);

27 - списано для поповнення власного коррахунку банку-нерезидента, відкритого в іншому банку;

28 - списано на коррахунок іншого банку-нерезидента за форексними операціями;

29 - списано за окремими рішеннями Національного банку;

35 - списано інвестиції, у тому числі доходи від інвестицій;

30 - списано за іншими операціями банків-нерезидентів, що не були відображені за кодами 24 - 29, 35;

31 - списано кошти за іншими операціями клієнтів, які не відображені за кодами 21 - 23, 33, 35.

Колонка 3 (Код валюти) - цифровий код валюти, що зарахована на коррахунок або списана з коррахунку банку-нерезидента, згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 4 (Сума зарахованої або списаної валюти/гривень) - сума іноземної валюти або гривень, що зарахована на коррахунок або списана з коррахунку банку-нерезидента, відкритого в уповноваженому банку України.

Колонка 5 (Примітки) - зазначаються відомості про операцію, якщо її зміст потребує уточнення, - до 160 знаків.

 

Форма N 523 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами,
уповноваженими фінансовими установами
та національним оператором поштового зв'язку
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним

Інформація про суму коштів у гривнях, використаних для купівлі іноземної валюти на валютному ринку України

за __ 20__ року

___
(код і найменування банку
або фінансової установи)

__
(місцезнаходження банку
або фінансової установи)

(копійки)

Сума коштів у гривнях, використаних для купівлі

Збір на обов'язкове державне пенсійне страхування

безготівкової іноземної валюти

готівкової іноземної валюти

для власних потреб банку

для клієнтів банку

банком

клієнтами банку

утримано

сплачено

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 523
Інформація про суму коштів у гривнях, використаних для купівлі іноземної валюти на валютному ринку України

1. Звіт складається банками, уповноваженими фінансовими установами та національним оператором поштового зв'язку (далі - банки) за операціями з купівлі іноземної валюти, за якими справляється збір на обов'язкове державне пенсійне страхування відповідно до Закону України "Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування".

2. Звіт за формою подається за здійсненими протягом звітного періоду операціями:

з купівлі безготівкової та/або готівкової іноземної валюти за безготівкову та/або готівкову національну валюту клієнтами банку (фізичними та юридичними особами) та/або банком за дорученням власних клієнтів або інших банків чи безпосередньо банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку;

зі сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування за операціями з купівлі іноземної валюти.

Колонка 1 - сума коштів у гривнях, яка була використана протягом звітного періоду для купівлі безготівкової іноземної валюти для власних потреб банку, - до 16 знаків.

Колонка 2 - сума коштів у гривнях, яка була використана протягом звітного періоду для купівлі безготівкової іноземної валюти для клієнтів банку, - до 16 знаків.

Колонка 3 - сума коштів у гривнях, яка була використана протягом звітного періоду для купівлі банком готівкової іноземної валюти, - до 16 знаків.

Колонка 4 - сума коштів у гривнях, яка була використана протягом звітного періоду для купівлі готівкової іноземної валюти клієнтами банку, - до 16 знаків.

Колонка 5 - сума утриманого (нарахованого) протягом звітного періоду збору на обов'язкове державне пенсійне страхування під час здійснення операцій з купівлі іноземної валюти фізичними та юридичними особами, у тому числі самим банком, відображених у колонках 1 - 4 звіту, - до 16 знаків.

Колонка 6 - сума сплаченого (фактично перерахованого до Державного бюджету України) протягом звітного періоду збору на обов'язкове державне пенсійне страхування під час здійснення операцій з купівлі іноземної валюти фізичними та юридичними особами, у тому числі самим банком, - до 16 знаків.

Колонка заповнюється за кодом області банку - юридичної особи.

 

Форма N 525 (щоденна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками - юридичними особами,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
до 14 години наступного робочого дня

Звіт про перекази іноземної валюти фізичних осіб за межі України та їх надходження в Україну

за _ 20__ року


(найменування банку)

_
(місцезнаходження банку)

(соті частки одиниць валюти)

N
з/п

Назва показника

Код країни

Код валюти

Сума

резиденти

нерезиденти

унесено/видано готівкою

списано з рахунку / зараховано на рахунок

унесено/видано готівкою

списано з рахунку / зараховано на рахунок

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Здійснено переказів за межі України

 

 

 

 

 

 

2

Надходження переказів в Україну

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 525
Звіт про перекази іноземної валюти фізичних осіб за межі України та їх надходження в Україну

1. Звіт складається уповноваженими банками - юридичними особами, уповноваженими фінансовими установами та національним оператором поштового зв'язку у разі здійснення фізичними особами (резидентами та нерезидентами) протягом дня переказів в іноземній валюті за поточними валютними неторговельними операціями за межі України та надходження переказів в Україну на користь фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) відповідно до Правил здійснення за межі України та в Україні переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями та їх виплати в Україні, затверджених постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2007 року N 496, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 01 лютого 2008 року за N 74/14765 (зі змінами).

2. Код резидентності зазначається згідно з Довідником резидентності (KL_k030.dbf).

3. У звіті відображаються перекази, які банк здійснює безпосередньо за дорученням клієнта чи виплачує клієнту. Не відображаються перекази, за якими банк виконує функцію розрахункового банку з банками-субагентами.

4. Інформація про перекази відображається за їх економічним змістом незалежно від того, чи проводяться ці перекази через платіжні системи чи безпосередньо через кореспондентські рахунки банку.

5. Якщо переказ надійшов в іноземній валюті, а виплата його здійснюється на бажання клієнта в гривнях, то такий переказ у звіті відображається у валюті переказу.

У разі повернення коштів (помилкова операція) інформація про перекази, які були здійснені/надіслані та отримані протягом одного дня, у звіті не відображається. Якщо повернення переказу відбулося в інший день, то повернення такого переказу відображається як окрема операція.

6. Опис параметрів заповнення форми:

Рядок 1 - зазначається в розрізі валют сума переказів фізичних осіб - резидентів і нерезидентів, що переказані за межі України.

Рядок 2 - зазначається в розрізі валют сума переказів, що надійшли в Україну на користь фізичних осіб - резидентів і нерезидентів та зараховані на їх поточні рахунки або виплачені готівкою без зарахування на поточний рахунок.

Колонка 3 - зазначається код країни перебування контрагента відповідно до платіжних документів незалежно від його резидентності, а в разі відсутності в платіжних інструкціях такої інформації - код країни, з якої надійшла (до якої була перерахована) на кореспондентський рахунок банку іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 4 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют, - 3 знаки.

Колонки 5, 7 - сума в іноземній валюті, унесена/видана готівковою іноземною або національною валютою через касу банку для здійснення/виплати переказу в іноземній валюті без її зарахування на поточний рахунок клієнта.

Дані колонок 5, 7 не включаються до даних колонок 6, 8 (за переказами за межі України) і дані колонок 6, 8 не включаються до даних колонок 5, 7 (за операціями з надходження переказів в Україну).

Колонки 6, 8 - сума переказів в іноземній валюті, здійснених з поточного рахунку / зарахованих на поточний рахунок, у тому числі іноземна валюта за переказами, унесена на рахунок / виплачена з рахунку готівкою.

 

Форма N 526 (квартальна)
Надсилається поштою
небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій,
Департаменту статистики та звітності
на 11 робочий день після звітного періоду

Інформація про залучені грошові кошти та надані кредити небанківськими фінансовими установами, що отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій

за _ 20__ року

______
(назва установи, код за ЄДРПОУ)

_____
(місцезнаходження установи)

(одиниці валюти)

Код валюти

Сума залучених грошових коштів

Сума наданих кредитів

усього

у тому числі

усього

у тому числі

строком до 92 днів

строком від 93 до 183 днів

строком від 184 до 365 (366) днів

строком більше 365 (366) днів

короткострокові кредити
(до 365 (366) днів)

середньострокові кредити
(до 3 років)

довгострокові кредити
(понад 3 роки)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 526
Інформація про залучені грошові кошти та надані кредити небанківськими фінансовими установами, що отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій

1. Інформація за формою надається небанківською фінансовою установою, яка отримала генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, у разі здійснення нею операцій щодо залучення грошових коштів або надання протягом звітного періоду фінансових кредитів, позик (далі - кредити).

2. У звіті відображаються операції в національній валюті України, які здійснюються із нерезидентами, а також операції в іноземній валюті.

3. У формі зазначаються код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) і повна назва небанківської фінансової установи, адреса її місцезнаходження.

4. Форма складається щоквартально в одиницях відповідних валют.

5. У звіті надається інформація про всі суми залучених грошових коштів та наданих кредитів протягом звітного періоду.

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти, в якій були залучені грошові кошти або надані кредити, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається загальна сума фактично залучених протягом звітного періоду грошових коштів (усього) - 16 знаків. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 3 - 6.

Колонка 3 - зазначається сума фактично залучених протягом звітного періоду грошових коштів строком до 92 днів - 16 знаків.

Колонка 4 - зазначається сума фактично залучених протягом звітного періоду грошових коштів строком від 93 днів до 183 днів - 16 знаків.

Колонка 5 - зазначається сума фактично залучених протягом звітного періоду грошових коштів строком від 184 днів до 365 (366) днів - 16 знаків.

Колонка 6 - зазначається сума фактично залучених протягом звітного періоду грошових коштів строком більше 365 (366) днів - 16 знаків.

Колонка 7 - зазначається загальна сума фактично наданих кредитів протягом звітного періоду (усього) - 16 знаків. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 8 - 10.

Колонка 8 - зазначається сума фактично наданих короткострокових кредитів (до 365 (366) днів) протягом звітного періоду - 16 знаків.

Колонка 9 - зазначається сума фактично наданих середньострокових кредитів (до 3 років) протягом звітного періоду - 16 знаків.

Колонка 10 - зазначається сума фактично наданих довгострокових кредитів (понад 3 роки) протягом звітного періоду - 16 знаків.

 

Форма N 527 (місячна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками - юридичними особами,
уповноваженими фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 12 робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про оборот готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів

за _ 20__ року

_______
(найменування банку)

__________
(код валюти)

___________
(місцезнаходження банку)

(соті частки одиниць валюти /
маса в сотих частках тройської унції)

N
з/п

Назва показника

Обсяг/маса

1

2

3

1

Надійшло готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів до уповноваженого банку - всього,
у тому числі

 

1.1

увезено банком в Україну

 

1.2

куплено в іншого банку-резидента всього,
у тому числі:

 

1.2.1

куплено за готівкову національну валюту

 

1.2.2

куплено за безготівкову національну валюту

 

1.2.3

отримано в результаті обміну безготівкової іноземної валюти / банківських металів на готівкову іноземну валюту / банківські метали

 

1.3

прийнято для зарахування на коррахунки інших банків

 

1.4

прийнято на поточні та депозитні рахунки юридичних осіб і представництв-нерезидентів

 

1.5

прийнято від фізичних осіб

 

1.5.1

для зарахування на їх рахунки

 

1.5.2

для переказу за межі України

 

1.5.3

за продані чеки

 

1.5.4

за депозитними сертифікатами

 

1.5.5

для погашення кредитів та відсотків за ними

 

1.5.6

продаж казначейських зобов'язань

 

1.6

куплено у фізичних осіб

 

1.6.1

у касі банку

 

1.6.2

у банківських ПОВ

 

1.6.3

у ПОВ за агентськими угодами

 

1.7

інші надходження

 

2

Видано готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів уповноваженим банком - усього,
у тому числі

 

2.1

вивезено банком за межі України

 

2.2

продано іншому банку-резиденту всього,
у тому числі

 

2.2.1

продано за готівкову національну валюту

 

2.2.2

продано за безготівкову національну валюту

 

2.2.3

видано в результаті обміну готівкової іноземної валюти / банківських металів на безготівкову іноземну валюту / банківські метали

 

2.3

видано з коррахунків інших банків

 

2.4

видано з поточних або депозитних рахунків юридичних осіб і представництв-нерезидентів

 

2.5

видано фізичним особам

 

2.5.1

з їх рахунків

 

2.5.2

за переказами

 

2.5.3

за чеками

 

2.5.4

за депозитними сертифікатами

 

2.5.5

кредити

 

2.5.6

погашення або викуп казначейських зобов'язань та виплата доходу за ними

 

2.6

продано фізичним особам

 

2.6.1

через касу банку

 

2.6.2

через банківські ПОВ

 

2.6.3

через ПОВ за агентськими угодами

 

2.7

видано на інші цілі

 

3

Загальна кількість зареєстрованих ПОВ - усього,
у тому числі

 

3.1

кількість ПОВ, що належать банку (фінансовій установі)

 

3.2

кількість ПОВ, що діють на підставі агентських угод

 

4

Загальна кількість працюючих ПОВ - усього,
у тому числі:

 

4.1

кількість працюючих ПОВ, що належать банку (фінансовій установі)

 

4.2

кількість працюючих ПОВ, що діють на підставі агентських угод

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 527
Звіт про оборот готівкової іноземної валюти та фізичних обсягів банківських металів

Звіт складається за даними бухгалтерського обліку надходжень і видатків готівкової іноземної валюти, фізичних обсягів банківських металів, який ведеться на підставі первинних документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, довідок, реєстрів, чеків тощо).

Звіт подається уповноваженими банками, уповноваженими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку, що має право надавати фінансові послуги з поштового переказу. Звіт не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

Надходження та видача коштів у звіті відображається відповідно до мети використання коштів.

Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют / банківських металів згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf).

Рядок 1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що надійшла/надійшли до уповноваженого банку. Формується за даними дебетових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004 / 1101, 1102.

Рядок 1.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що ввезена/ввезені в Україну на підставі дозволів Національного банку та прийнята/прийняті до каси уповноваженого банку.

Рядок 1.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені уповноваженим банком за готівкові та безготівкові кошти в банку-резидента (фінансової установи). Дані рядка 1.2 дорівнюють сумі рядків 1.2.1 - 1.2.3.

Рядок 1.2.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені уповноваженим банком за готівкову національну валюту в банку-резидента.

Рядок 1.2.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені уповноваженим банком за безготівкову національну валюту в банку-резидента.

Рядок 1.2.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що отримана/отримані уповноваженим банком у результаті обміну на безготівкову іноземну валюту / безготівкові банківські метали в банку-резидента.

Рядок 1.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що прийнята/прийняті для зарахування на коррахунки інших банків (фінансових установ).

Рядок 1.4 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що надійшла/надійшли на поточні (у тому числі через розподільчі рахунки) та депозитні рахунки юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 1.5 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що надійшла/надійшли до каси уповноваженого банку від фізичних осіб. Дані рядка 1.5 дорівнюють сумі даних рядків 1.5.1 - 1.5.6.

Рядок 1.5.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що прийнята/прийняті від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) для розміщення на їх поточних і депозитних рахунках, крім тих, які мають бути відображені в рядках 1.5.2 - 1.5.6.

У рядку 1.5.1 допускається відображення операцій, зазначених у рядках 1.5.2 - 1.5.6, якщо зарахування прийнятої готівкової іноземної валюти на рахунок клієнта й операція, зазначена в рядках 1.5.2 - 1.5.6, відбулися в різні операційні дні.

Якщо сума внесеної готівкової іноземної валюти, що зарахована на рахунок, менша, ніж сума переказу, то така сума готівкової іноземної валюти відображається як прийнята для переказу в рядку 1.5.2.

Якщо сума внесеної готівкової іноземної валюти, що зарахована на рахунок, більша, ніж сума переказу, то частина суми коштів, яка внесена готівкою в розмірі переказу, відображається як прийнята для переказу в рядку 1.5.2, а інша частина суми, що перевищує розмір переказу, - як прийнята для зарахування на рахунок у рядку 1.5.1.

Рядок 1.5.2 - обсяг іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб для переказу за межі України.

У разі повернення переказів (помилкова операція) протягом одного звітного періоду інформація про надходження/видачу коштів у звіті не відображається.

Рядок 1.5.3 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм чеки в іноземній валюті.

Рядок 1.5.4 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за продані їм депозитні сертифікати в іноземній валюті.

Рядок 1.5.5 - обсяг іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб для погашення раніше виданих кредитів та відсотків за користування кредитами.

Рядок 1.5.6 - обсяг іноземної валюти, що надійшла від фізичних осіб за продані їм казначейські зобов'язання.

Рядок 1.6 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені уповноваженим банком за готівкові гривні у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів). Дані рядка 1.6 дорівнюють сумі даних рядків 1.6.1 - 1.6.3.

Рядок 1.6.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені у фізичних осіб за готівкові гривні уповноваженим банком через каси.

Рядок 1.6.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені у фізичних осіб за готівкові гривні уповноваженим банком через власні пункти обміну валют.

Рядок 1.6.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що куплена/куплені у фізичних осіб за готівкові гривні уповноваженим банком через пункти обміну валют, які працюють на підставі агентських угод.

Рядок 1.7 - обсяг іноземної валюти / банківських металів, що надійшла/надійшли до уповноваженого банку, за винятком обсягів, відображених у рядках 1.1 - 1.6.

Рядок 2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані уповноваженим банком. Формується за даними кредитових оборотів за балансовими рахунками 1001 - 1004 / 1101, 1102.

Рядок 2.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані з каси уповноваженого банку для вивезення за межі України.

Рядок 2.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані уповноваженим банком за готівкові та безготівкові кошти іншому банку-резиденту (фінансовій установі). Дані рядка 2.2 дорівнюють сумі рядків 2.2.1 - 2.2.3.

Рядок 2.2.1 - обсяг валюти / маса банківських металів, що продана/продані уповноваженим банком за готівкову національну валюту іншому банку-резиденту.

Рядок 2.2.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані уповноваженим банком за безготівкову національну валюту іншому банку-резиденту.

Рядок 2.2.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані уповноваженим банком у результаті обміну на безготівкову іноземну валюту / безготівкові банківські метали іншому банку-резиденту.

Рядок 2.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані з коррахунків інших банків (фінансових установ).

Рядок 2.4 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані з поточних або депозитних рахунків юридичних осіб і представництв-нерезидентів.

Рядок 2.5 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані з каси уповноваженого банку фізичним особам (резидентам і нерезидентам). Дані рядка 2.5 дорівнюють сумі даних рядків 2.5.1 - 2.5.6.

Рядок 2.5.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що видана/видані фізичним особам (резидентам і нерезидентам) із каси уповноваженого банку з їх поточних і депозитних рахунків, крім тих, які мають бути відображені в рядках 2.5.2 - 2.5.6.

У рядку 2.5.1 допускається відображення виданих сум переказів, якщо зарахування переказу на рахунок клієнта та видача готівкової іноземної валюти за цим переказом відбулися в різні операційні дні.

Рядок 2.5.2 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам із каси уповноваженого банку за переказами з-за меж України.

Якщо видача готівкової іноземної валюти з рахунку відбулась у сумі, меншій, ніж сума коштів, зарахованих за переказом, то така сума готівкової іноземної валюти відображається як видана за переказом у рядку 2.5.2.

Якщо видача готівкової іноземної валюти з рахунку відбулась у сумі, більшій, ніж сума коштів, зарахованих за переказом, то частина суми коштів, яка видана готівкою в розмірі переказу, відображається як видана за переказом у рядку 2.5.2, а інша частина суми, що перевищує розмір переказу, - як видана з рахунку в рядку 2.5.1.

Рядок 2.5.3 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам із каси уповноваженого банку під час виплати за чеками.

Рядок 2.5.4 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам із каси уповноваженого банку під час виплати за депозитними сертифікатами.

Рядок 2.5.5 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам із каси уповноваженого банку як кредит.

Рядок 2.5.6 - обсяг іноземної валюти, що видана фізичним особам під час погашення або викупу казначейських зобов'язань та виплати доходу за ними.

Рядок 2.6 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані уповноваженим банком за готівкові гривні фізичним особам (резидентам і нерезидентам). Дані рядка 2.6 дорівнюють сумі даних рядків 2.6.1 - 2.6.3.

Рядок 2.6.1 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані фізичним особам за готівкові гривні через касу уповноваженого банку.

Рядок 2.6.2 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані фізичним особам за готівкові гривні через банківські пункти обміну валют.

Рядок 2.6.3 - обсяг іноземної валюти / маса банківських металів, що продана/продані фізичним особам за готівкові гривні через пункти обміну валют, що працюють на підставі агентських угод.

Рядок 2.7 - обсяг виданої/виданих уповноваженим банком іноземної валюти / банківських металів, за винятком обсягів, що відображені в рядках 2.1 - 2.6.

Рядок 3 - зазначається загальна кількість пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банку (фінансової установи), що зареєстровані у Національному банку на кінець звітного періоду, - до 6 знаків. Дані рядка 3 мають відповідати сумі даних рядків 3.1 та 3.2.

Рядок 3.1 - зазначається кількість власних ПОВ банку (фінансової установи), що зареєстровані у Національному банку на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 3.2 - зазначається кількість ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, що зареєстровані у Національному банку на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 4 - зазначається загальна кількість працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків. Дані рядка 4 мають відповідати сумі даних рядків 4.1 і 4.2.

Рядок 4.1 - зазначається кількість власних працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків.

Рядок 4.2 - зазначається кількість працюючих ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків.

 

Форма N 529 (річна)
Подається електронною поштою
уповноваженими банками - юридичними особами,
уповноваженими фінансовими установами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
на 11 робочий день після звітного періоду

Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод,

за 20__ рік


(код, найменування банку / фінансової установи)

___________
(місцезнаходження банку, фінансової установи)

(соті частки одиниць валюти)

Код регіону, де зареєстровано пункт обміну валюти

Код банку або філії банку (фінансової установи)

Реєстраційний номер пункту обміну валюти

Адреса пункту обміну валюти

Код за ЄДРПОУ юридичної особи - агента

Назва юридичної особи - агента

Адреса юридичної особи - агента

Код валюти

Усього куплено валюти

Усього продано валюти

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 529
Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод

Форма впроваджена з метою виконання наглядових функцій Національним банком за станом валютного ринку України та контролю за середньомісячними обсягами операцій із купівлі-продажу іноземної валюти в пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод (далі - ПОВ-А), укладених з уповноваженими банками або уповноваженими фінансовими установами, відповідно до вимог Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12 грудня 2002 року N 502, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 14 січня 2003 року за N 21/7342 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 30 квітня 2014 року N 249 (Постанова N 249)) (зі змінами).

Звіт складається в разі наявності в банку або фінансовій установі ПОВ-А, що зареєстровані в Національному банку та здійснюють протягом звітного періоду операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти на підставі укладених агентських угод. До звіту включається інформація щодо ПОВ-А, що в будь-який час працювали протягом звітного періоду, у тому числі інформація щодо ПОВ-А з нульовими обсягами валютно-обмінних операцій.

У статистичному звіті слід зазначати суми купленої та проданої іноземної валюти лише за звітний рік, тобто з першого до останнього дня звітного року включно. Якщо операції з купівлі-продажу іноземної валюти здійснені 31 числа останнього місяця звітного року, а проведені за балансом 1-го числа наступного року, то суми таких операцій мають включатися до звіту наступного періоду.

Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 1 - зазначається код регіону, де зареєстровано (за місцезнаходженням) ПОВ-А банку (фінансової установи), згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 2 - зазначається код банку - юридичної особи (фінансової установи) або філії банку (фінансової установи), що здійснює касове обслуговування ПОВ-А, згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається реєстраційний номер ПОВ-А згідно з довідкою про реєстрацію, що видана Національним банком і зареєстрована в Книзі реєстрації пунктів обміну валюти, - 12 знаків.

Колонка 4 - зазначається адреса [місто (селище, смт), вулиця] за місцезнаходженням ПОВ-А - 135 знаків.

Колонка 5 - зазначається код за ЄДРПОУ юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 10 знаків.

Колонка 6 - зазначається повна назва юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.

Організаційно-правову форму господарювання доцільно зазначати загальноприйнятою абревіатурою (наприклад, ТОВ, ВАТ тощо).

Колонка 7 - зазначається повна адреса юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.

Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 9 - зазначається обсяг купленої ПОВ-А готівкової іноземної валюти у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) агентами банківської або фінансової установи за звітний рік.

Колонка 10 - зазначається обсяг проданої ПОВ-А готівкової іноземної валюти фізичним особам (резидентам і нерезидентам) агентами банківської або фінансової установи за звітний рік.

 

Форма N 530 (квартальна)
Надсилається поштою та електронною поштою на адресу dstz@bank.gov.ua небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України,
Департаменту статистики та звітності
на 11 робочий день після звітного періоду

Інформація про операції з цінними паперами, що здійснюються небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій

за _ 20__ року

______
(назва установи, код за ЄДРПОУ)

___
(місцезнаходження установи)

(одиниці валюти)

Код операцій

Код валюти операцій

Сума операцій

Код виду цінних паперів

Код валюти, у якій емітовані цінні папери

Загальна номінальна вартість цінних паперів

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

 

Керівник

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

 

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 530
Інформація про операції з цінними паперами, що здійснюються небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій

1. Інформація за формою надається небанківською фінансовою установою (торговцем цінними паперами) (далі - НФУ), яка отримала генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, у разі здійснення нею або за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом звітного періоду валютних операцій із цінними паперами (далі - ЦП), вираженими в іноземній та національній валютах. У звіті не відображаються операції з ЦП, що емітовані в національній валюті, між резидентами. Форма надсилається на паперових носіях та у формі файлів у відкритому вигляді у форматі XML на електронну адресу Департаменту статистики та звітності dstz@bank.gov.ua.

2. У формі зазначаються код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) та повна назва НФУ, адреса її місцезнаходження.

3. У разі здійснення НФУ операцій із купівлі-продажу ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншим власним клієнтом у звіті відображаються окремо операції з купівлі та продажу ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій із купівлі ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише операції з купівлі ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій із продажу ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише операції з продажу ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій з обміну ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншим власним клієнтом у звіті відображаються окремо отримання ЦП та передача ЦП за операціями обміну;

у разі здійснення НФУ операцій з обміну ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише отримання або передача ЦП.

4. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається код операцій із ЦП - 2 знаки.

Код операцій може мати такі значення:

01 - купівля ЦП;

02 - продаж ЦП;

03 - отримання ЦП за операціями обміну;

04 - передача ЦП за операціями обміну.

Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти, за яку були куплені або продані ЦП, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається сума здійснених операцій купівлі або продажу ЦП у національній або іноземній валюті (в одиницях валюти) - до 20 знаків.

Колонка 4 - зазначається код виду ЦП - 2 знаки.

Код виду ЦП може мати такі значення:

01 - акції;

02 - інвестиційні сертифікати;

03 - облігації підприємств;

04 - облігації місцевих позик;

05 - державні облігації України;

06 - казначейські зобов'язання України;

07 - ощадні (депозитні) сертифікати;

08 - векселі;

09 - іпотечні сертифікати;

10 - іпотечні облігації;

11 - сертифікати фондів операцій із нерухомістю (сертифікати ФОН);

12 - приватизаційні цінні папери;

13 - товаророзпорядчі цінні папери;

14 - інші цінні папери.

Колонка 5 - зазначається цифровий код валюти, в якій зазначена номінальна вартість ЦП, згідно з Національним стандартом України ДСТУ 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 6 - зазначається загальна номінальна вартість ЦП, обчислена як сума номінальної вартості всіх ЦП, за якими виконувалися операції (в одиницях валюти), - до 20 знаків.

 

Форма N 531 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в розрізі регіонів та підрозділів
Центральній розрахунковій палаті
на шостий робочий день після звітного періоду

Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством строки розрахунків за експортними, імпортними операціями

станом на 20__ року

________
(найменування банку)

________
(місцезнаходження банку)

(копійки та соті частки одиниць валюти)

Код підрозділу банку

Код операції

Зміст операції

Вид еконо-
мічної діяль-
ності

N конт-
ракту

Дата контракту

Дата МД (Наказ N 246)* або дата авансового платежу

Код ЄДРПОУ резидента

Назва рези-
дента

Місце-
знахо-
дження резидента
(адреса)

Назва нере-
зидента

Код країни нере-
зидента

Причини виник-
нення забор-
гованості

Відмітка про без-
надійну забор-
гованість

Відмітка про взяття на контроль, зняття з контролю резидента

Дата пер-
шого дня переви-
щення

Дата вне-
сення змін до інфор-
мації про рези-
дента

Дата зняття з конт-
ролю рези-
дента

Код валюти роз-
рахунку

Сума не повернутих у встанов-
лений законо-
давством України строк коштів, вартості товарів, робіт, послуг

Еквівалентна сума в національній валюті України не повернутих у встанов-
лений законо-
давством строк коштів, вартості товарів, робіт, послуг

При-
мітки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


* МД - митна декларація (Наказ N 246).

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 531
Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством строки розрахунків за експортними, імпортними операціями

1. Форму звіту розроблено відповідно до Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24 березня 1999 року N 136, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28 травня 1999 року за N 338/3631 (зі змінами).

2. Звіт подається в разі наявності клієнтів - резидентів банку (підрозділу, філії), які перевищили встановлені законодавством України строки розрахунків (у тому числі у валюті України) за експортними, імпортними операціями і не отримали на останнє число звітного періоду відповідних висновків центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики.

3. Банк надає інформацію про взяття на контроль, зняття з контролю резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством строки розрахунків, а також зміни в інформації про вищезазначених резидентів у звітному періоді.

У разі ліквідації або реорганізації підрозділу банку інформацію про зняття резидента, що перебував на контролі в цьому підрозділі, з контролю надає банк - юридична особа.

Під час надання інформації про резидентів, що перейшли на обслуговування з одного підрозділу банку до іншого, підрозділ, до якого на обслуговування перейшов резидент, у колонці 16 зазначає фактичну дату першого дня перевищення резидентом встановленого законодавством України строку розрахунків. Інформація про резидента з відміткою про зняття резидента з контролю в одному підрозділі банку та з відміткою про взяття його на контроль в іншому підрозділі банку має надаватися на ту саму звітну дату.

4. Якщо у звітному періоді не відбулися зміни в інформації про взяття резидента - суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності на контроль, яка раніше була надана до Національного банку, то інформація про резидента не надається.

5. Тобто інформація у звіті надається таким чином: один раз - про взяття резидента на контроль, один раз - про зняття резидента з контролю та в разі потреби - один або кілька разів щодо змін в інформації про резидента - суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, якого було взято на контроль.

6. Першим днем перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків за експортною, імпортною операціями є перший день після закінчення строку розрахунків, встановленого законодавством України чи висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики.

7. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається код підрозділу банку, в якому відкрито відповідний рахунок для обслуговування клієнта-резидента, згідно з Довідником власних підрозділів банків - 12 знаків.

Колонка 2 - зазначається код зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - для експорту; 2 - для імпорту) - 1 знак.

Колонка 3 - зазначається зміст зовнішньоекономічної операції клієнта (1 - поставка товару, що передбачає декларування під час перетинання митного кордону України, а також та, що не передбачає декларування відповідно до законодавства України; 2 - виконання робіт, надання послуг, майнових прав тощо) - 1 знак.

Колонка 4 - зазначається вид економічної діяльності згідно із секцією Національного класифікатора України ДК 009:2010 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11 жовтня 2010 року N 457 (Наказ N 457) (зі змінами) (далі - КВЕД-2010) (kl_k112.dbf), - 1 знак.

Колонка 5 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків, - до 35 знаків.

Колонка 6 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 - зазначається дата кожного відвантаження експортером продукції відповідно до митних декларацій (Наказ N 246) або дата виконання кожного відповідного платіжного доручення імпортера на користь нерезидента, якщо за одним контрактом резидент здійснював відвантаження продукції партіями (під час експорту) або здійснив кілька авансових платежів (під час імпорту).

Якщо клієнт банку здійснив в один день за одним контрактом декілька відвантажень (наявність декількох МД (Наказ N 246) за однією датою) або декілька авансових платежів, то в колонці 7 зазначається відповідна дата на загальну суму відвантажень або авансових платежів, здійснених в одній валюті, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 8 - зазначається код ЄДРПОУ резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 10 знаків.

Колонка 9 - зазначається повна назва резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 135 знаків.

Колонка 10 - зазначається місцезнаходження резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків за експортно-імпортною операцією, - до 135 знаків.

Колонка 11 - зазначається повна назва нерезидента (згідно з контрактом), у розрахунках з яким резидент перевищив установлений законодавством України строк, - до 135 знаків.

Колонка 12 - зазначається цифровий код країни-нерезидента згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), у розрахунках з яким резидент перевищив установлений законодавством України строк, - 3 знаки.

Колонка 13 - зазначаються причини виникнення заборгованості - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - фінансова неспроможність нерезидента (арешт рахунку; визнання банкрутом або ліквідація нерезидента; тимчасові ускладнення під час поставки продукції чи переказу коштів);

2 - затримка вантажу на митниці (арешт вантажу, утримання на митному складі під відповідальне зберігання);

3 - невиконання резидентом умов контракту (неякісний товар, менша вартість чи некомплектність товару, неповне перерахування коштів);

4 - неправильне оформлення документів (помилки під час заповнення граф МД (Наказ N 246), платіжних документів, відсутність митного оформлення поставленої продукції, відсутність МД у реєстрі);

6 - форс-мажорні обставини (економічна криза, стихійне лихо тощо);

7 - нез'ясовані причини (відмова клієнта в наданні інформації або невстановлення його місцезнаходження);

9 - інші причини.

Колонка 14 - зазначається код безнадійної заборгованості резидентів за зовнішньоекономічним контрактом - 1 знак. Строк перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків умовно поділяється на два періоди: до 1095 днів (до 3 років) і після 1095 днів (більше 3 років). У кожному з періодів відповідний код свідчить про те, змінювалася чи не змінювалася заборгованість.

Код може мати такі значення: 0 - якщо перевищення встановленого строку розрахунків не перевищує 1095 днів і сума заборгованості змінювалася в цей період; 2 - якщо перевищення встановленого строку розрахунків не перевищує 1095 днів і сума заборгованості не змінювалася в цей період; 1 - якщо перевищення встановленого строку розрахунків перевищує 1095 днів і сума заборгованості не змінювалася в цей період; 4 - якщо перевищення встановленого строку розрахунків перевищує 1095 днів і сума заборгованості змінювалася в цей період.

Строк 1095 днів (3 роки) повинен відраховуватися з першого дня перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків за експортною, імпортною операціями або строку, установленого висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики.

Колонка 15 - зазначається код повідомлення про взяття на контроль або зняття з контролю резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків, а також зміни в інформації про такого резидента - 1 знак. Може мати такі значення:

1 - узяття резидента на контроль, починаючи з дати першого дня перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків;

2 - зміни в інформації про резидента;

3 - зняття резидента з контролю;

4 - зняття з контролю резидентів, які протягом перебування на контролі перейшли до іншого підрозділу того самого банку (заповнюється банком - юридичною особою за той підрозділ, що ліквідовано або реорганізовано, із зазначенням коду головного банку замість коду підрозділу, який ліквідовано або реорганізовано).

Колонка 16 - зазначається дата першого дня перевищення резидентом установленого законодавством України строку розрахунків - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 17 - зазначається дата внесення змін до інформації (яка вже була надана раніше) про резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 18 - зазначається дата зняття з контролю резидента, який перевищив установлений законодавством України строк розрахунків, - 8 знаків (ДДММРРРР). Зазначається дата останнього документа чи події (МД (Наказ N 246), реєстру МД, акта виконаних робіт, надходження виручки, прийняття рішення уповноваженою особою, наказу банку щодо реорганізації його підрозділу тощо), що стали підставою для зняття з контролю операції резидента, який перевищив законодавчо встановлений строк розрахунків.

Колонка 19 - зазначається цифровий код валюти розрахунку згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 20 - зазначається сума, на яку не здійснено розрахунок протягом установленого законодавством строку, станом на звітну дату. Для експорту - вартість експортованого товару відповідно до митної декларації (Наказ N 246) у валюті розрахунку (несплачена частина вартості, яка розраховується шляхом зменшення загальної вартості на фактичну часткову оплату, що надійшла на валютний рахунок резидента-експортера). Для імпорту - сума перерахованих на користь нерезидента коштів (частина суми, на яку недопоставлено товар відповідно до митних декларацій) - до 16 знаків (у сотих частках одиниць валюти).

Колонка 21 - зазначається еквівалентна сума в національній валюті України, на яку не здійснено розрахунок протягом установленого законодавством України строку за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на звітну дату, - до 16 знаків (у копійках).

У разі надання банком звіту про зняття зовнішньоекономічної операції резидента з контролю в колонках 20 та 21 слід відображати нулі.

Колонка 22 - зазначається порядковий номер запису для записів з однаковими номерами контрактів та різними назвами нерезидентів, - 3 знаки.

8. Після отримання уповноваженим банком документів, які дають підстави для зняття зовнішньоекономічної операції з контролю згідно із законодавством України, у тому числі нормативно-правовими актами Національного банку, чи висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики, банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.

9. Якщо перевищення строку розрахунків за зовнішньоекономічною операцією резидента становить понад 10 років, то банк виключає з форми дані щодо такої операції. Строк 10 років повинен відраховуватися з першого дня перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків за експортною, імпортною операціями або строку, встановленого згідно з висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики.

10. У разі припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом реорганізації до форми (на підставі документів, які підтверджують проведення реорганізації та визначення правонаступника) уносяться дані про резидента, до якого перейшли права та обов'язки реорганізованого суб'єкта господарювання і який є його правонаступником.

11. У разі припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом ліквідації (за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру) банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.

12. У разі прийняття судом до розгляду позовної заяви резидента про стягнення з нерезидента заборгованості банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість.

Якщо резидент - суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності протягом шести місяців із дати прийняття судом позовної заяви не надасть до банку судового рішення, то банк у звіті надає інформацію про заборгованість цього резидента, починаючи з наступної звітної дати, із зазначенням фактичної дати першого дня перевищення строків розрахунків та суми заборгованості.

13. У разі прийняття судом рішення про відмову в позові повністю або частково чи припинення (закриття) провадження у справі, чи залишення позову без розгляду у звіті надається інформація про взяття резидента - суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності на контроль.

14. У разі надання інформації про резидентів їх назва та місцезнаходження пишуться повністю, українською мовою відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (або свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи - підприємця). Організаційно-правову форму господарювання доцільно зазначати загальноприйнятою абревіатурою (наприклад, ТОВ, ВАТ тощо).

15. Якщо у звітному періоді резидента було взято на контроль і в цьому самому звітному періоді цього резидента знято з контролю, то в такому випадку банк не надає у звіті інформації про нього.

У разі надходження до банку після звітного періоду інформації про порушення резидентом строків розрахунків за експортними операціями в цьому звітному періоді банк відображає таку інформацію у звіті, починаючи лише з наступної звітної дати, із зазначенням фактичної дати першого дня перевищення строків розрахунків та суми заборгованості.

16. Якщо банк - юридична особа реорганізовується шляхом приєднання до іншого банку - юридичної особи, то банк-правонаступник повинен станом на наступну звітну дату після дати ліквідації банку, що реорганізувався, надати інформацію про взяття на контроль резидентів, які перейшли до нього на обслуговування, із зазначенням фактичної дати першого дня перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків за експортно-імпортними операціями.

17. У разі прийняття Національним банком рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку (власником банку рішення про ліквідацію банку) банк, що ліквідовується, повинен станом на наступну звітну дату після дня прийняття Національним банком рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку надати інформацію про зняття з контролю всіх резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності.

 

Форма N 536 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про операції з банківськими металами

за 20__ року

___________
(код банківського металу)

_______
(код і найменування банку)

_______
(назва банківського металу)

_______
(місцезнаходження банку)

(маса в сотих частках тройської унції)

N
з/п

Назва показника

За операціями без фізичної поставки банківських металів

середньозважений курс

маса банківських металів

1

2

3

4

1

Куплено в інших банків, усього за місяць

 

 

2

Куплено в юридичних осіб, усього за місяць

 

 

3

Куплено у фізичних осіб, усього за місяць

 

 

4

Продано іншим банкам, усього за місяць

 

 

5

Продано юридичним особам, усього за місяць

 

 

6

Продано фізичним особам, усього за місяць

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

__
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 536
Звіт про операції з банківськими металами

1. Звіт подається уповноваженими банками в разі здійснення операцій із купівлі та продажу банківських металів без фізичної поставки за безготівкову та готівкову національну валюту на валютному ринку України.

2. Терміни, які використовуються у формі та поясненні щодо її заповнення, застосовуються у значенні відповідно до Положення про здійснення операцій з банківськими металами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06 серпня 2003 року N 325, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2003 року за N 749/8070 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 30 грудня 2011 року N 497) (зі змінами).

3. Маса банківських металів у звіті відображається відповідно до даних бухгалтерського обліку за датою валютування операцій із надходження (вибуття) банківських металів.

4. Звіт не містить даних про внутрішньобанківські обороти.

5. Середньозважений курс - курс, середньозважений на обсяг операцій у гривнях, за яким було здійснено купівлю або продаж банківського металу. Відображається за 10 тройських унцій у масштабі офіційного курсу - до 12 знаків, з яких 2 знаки після коми (наприклад, за 10 тройських унцій золота - 47179,63 гривні).

6. Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf).

7. За договорами комісії операції відображаються комітентом.

8. Опис параметрів заповнення форми:

Рядок 1 - зазначається маса банківських металів, куплених в інших банків України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 2 - зазначається маса банківських металів, куплених у юридичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 3 - зазначається маса банківських металів, куплених у фізичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 4 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, проданих іншим банкам України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 5 - зазначається маса банківських металів, проданих юридичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 6 - зазначається маса банківських металів, проданих фізичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

 

Форма N 538 (щоденна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
до 13 години наступного робочого дня

Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками

за 20__ року

__________
(код та назва банку)

_
(місцезнаходження банку)

Дата купівлі іноземної валюти

Код регіону

Код валюти

Сума купленої валюти (в одиницях валюти)

Код за ЄДРПОУ юридичної особи / ідентифікаційний номер за ДРФО - платників податків / код банку

Назва клієнта / прізвище, ім'я, по батькові / назва банку

Місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи (адреса)

Мета купівлі валюти

Код за видом економічної діяльності

Номер контракту

Дата контракту

Код країни, до якої переказується куплена валюта

Дата МД (Наказ N 246)*, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо

Підстави для купівлі валюти

Код країни бенефіціара

Код іноземного банку

Назва іноземного банку

Код валютної операції

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


* МД - митна декларація (Наказ N 246).

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 538
Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками

1. Звіт за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням власних клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних і фізичних осіб) та безпосередньо банком (за дорученням інших банків) протягом дня операцій із купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту. Операції, за якими сума купленої валюти для одного клієнта (банку) не перевищує 100000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату здійснення операції з купівлі, необхідно консолідувати за кодом мети (колонка 8), підстави для купівлі іноземної валюти (колонка 14), цифрового коду валютної операції (колонка 18). У колонках 5 (код за ЄДРПОУ юридичної особи / ідентифікаційний номер за ДРФО - платників податків / код банку), 6 (назва клієнта / прізвище, ім'я, по батькові / найменування банку), 7 [(місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи (адреса)], 9 (код за видом економічної діяльності), 10 (номер контракту), 11 (дата контракту), 12 (код країни, до якої переказується куплена валюта), 13 (дата митної декларації (Наказ N 246), дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо), 15 (код країни бенефіціара), 16 (код іноземного банку), 17 (найменування іноземного банку) зазначається "консолідація".

2. Звіт складається на дату здійснення операцій (на дату укладення угод) із купівлі іноземної валюти (у тому числі на умовах своп, форвард тощо) згідно з реєстрацією цих операцій у Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку.

3. У звіті не відображаються суми:

купленої іноземної валюти з метою сплати комісійної винагороди (у тому числі сплати винагороди лізингодавцю за отримане в лізинг майно), відсотків за користування кредитом (крім товарних кредитів), неустойки (штрафи, пені);

операцій, якщо розмір кожної з них не перевищує 1000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції.

4. У разі здійснення банком операцій із купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою), частина якої використовуватиметься для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності в банку підтвердних документів (МД (Наказ N 246), акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті зазначені суми мають відображатись окремими записами (рядками).

5. У разі здійснення банком операцій із купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.

6. У разі здійснення банком операцій із купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до кількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум перерахування за кожною країною окремими записами (рядками).

7. З метою достовірного відображення інформації щодо купівлі іноземної валюти у відповідних колонках звіту пропонуємо керуватися таким:

у разі купівлі іноземної валюти банком за дорученням власних клієнтів для подальшого переказу за кордон заповнюються всі колонки звіту. Якщо куплена іноземна валюта не призначена для переказу за кордон (погашення кредиту, виданого банком-резидентом, оплати витрат, пов'язаних із відрядженням за кордон, тощо), то в колонках 16 та 17 зазначаються нулі;

у разі купівлі іноземної валюти банком за дорученням резидента - торговця цінними паперами на виконання операцій, визначених у підпунктах "а", "б", "в" пункту 2 глави 3 розділу II Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10 серпня 2005 року N 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 року за N 950/11230 (зі змінами) (далі - Положення N 281), у колонках 5, 6, 7, 9, 10, 11 форми зазначаються дані клієнта, за дорученням якого торговцем цінними паперами купується іноземна валюта;

у разі купівлі іноземної валюти банком за дорученням інших банків-резидентів заповнюються колонки 1 - 6 звіту, в інших колонках ставиться нуль;

у разі купівлі іноземної валюти банком для власних потреб заповнюються колонки 1 - 4, 8, 14, 18, за можливості - колонки 10 - 13, 15 - 17 звіту, в інших колонках ставиться нуль;

у разі купівлі банком іноземної валюти за дорученням інших банків-нерезидентів заповнюються колонки 1 - 6, 8, 14 - 18, за можливості - 10 - 13, усі інші колонки звіту заповнюються нулями.

8. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається дата здійснення операції з купівлі іноземної валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - зазначається код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 3 - зазначається цифровий код валюти, купленої банком за дорученням власних клієнтів або інших банків чи безпосередньо банком, згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 4 - зазначається сума іноземної валюти, купленої банком за дорученням власних клієнтів або інших банків чи безпосередньо банком, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 5 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (rcukru.dbf) (колонка GLB), за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб) зазначається 0 (нуль). Для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку в паспорті, також зазначається 0 (нуль).

Колонка 6 - зазначається повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, або повна назва уповноваженого банку, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Організаційно-правову форму господарювання доцільно зазначати загальноприйнятою абревіатурою (наприклад, ТОВ, ВАТ тощо).

Колонка 7 - зазначається місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 8 - зазначається цифровий код мети купівлі іноземної валюти - 2 знаки.

Код мети купівлі (інтервал 01 - 10) може мати такі значення:

01 - куплено для імпорту товарів з увезенням їх на митну територію України;

02 - куплено для імпорту послуг, робіт;

03 - куплено для погашення кредиту, отриманого в уповноваженому банку;

04 - куплено з іншою метою;

05 - куплено для імпорту товарів без увезення їх на митну територію України;

06 - куплено для погашення кредиту, отриманого від нерезидента;

07 - куплено з метою збільшення (зменшення) довгої (короткої) відкритої валютної позиції банку;

08 - куплено для погашення товарного кредиту та відсотків за ним.

Колонка 9 - зазначається код основного виду економічної діяльності, присвоєний клієнту банку (фізичній або юридичній особі, за дорученням яких була куплена іноземна валюта) згідно з КВЕД-2010 (Наказ N 457) (kl_k110.dbf), - 5 знаків.

Для юридичних осіб - резидентів, яким присвоєно кілька кодів КВЕД (Наказ N 457), зазначається код основного виду економічної діяльності, що є першим у списку кодів довідки за ЄДРПОУ. Якщо клієнту, який купує валюту, не присвоєно код КВЕД, то в колонці зазначається "00000" (п'ять нулів).

Колонка 10 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - до 50 знаків. Якщо немає номера, то в колонці слід писати "б/н".

Колонка 11 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) з клієнтом, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі відображення операцій із купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) згідно з Положенням N 281 у колонці 10 слід зазначати номер заявки, у колонці 11 - дату заявки, на підставі якої була придбана іноземна валюта.

Якщо операція з купівлі іноземної валюти здійснюється банком за дорученням клієнта на підставі договору, згідно з яким відбувається заміна сторони зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо), то в колонках 10, 11 зазначаються відповідно номер і дата договору, на підставі якого відбулася така заміна.

Колонка 12 - зазначається код країни банку, до якого клієнтом або банком для бенефіціара переказана на підставі платіжних документів на переказ куплена іноземна валюта згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

У разі перерахування придбаної іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, в якій розташована ця філія, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf). У колонках 16 і 17 зазначається нуль.

Колонка 13 - зазначається дата отримання імпортером продукції відповідно до МД (Наказ N 246) або дата акта про отримання послуг, виконання робіт згідно із зовнішньоекономічним контрактом - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі здійснення банком операцій із купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) за наявності кількох МД (Наказ N 246) або актів про виконання робіт потрібно в основному полі (дата МД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) у форматі дати відображати дату останньої МД. Дати інших МД, які належать до цього контракту, слід відображати в додатковому полі відповідно до кількості МД (незалежно від того, мають МД однакові дати чи ні), починаючи з дати останньої МД у порядку зменшення до максимально можливого заповнення в символьному форматі з відокремленням комами (наприклад: ДДММРРРР, ДДММРРРР).

Якщо іноземна валюта придбана для здійснення авансового платежу (у разі імпорту товарів, послуг, робіт), то колонка не заповнюється.

Колонка 14 - зазначаються пункт і підпункти Положення N 281, на підставі яких банк здійснив операцію з купівлі іноземної валюти згідно з Довідником підстав для придбання іноземної валюти Національного банку України (kod_70_2.dbf), - 11 знаків. Українська літера "Ґ" зазначається як "Г1".

Колонка 15 - зазначається код країни місцезнаходження отримувача коштів відповідно до платіжних документів (для юридичних осіб) або код країни перебування бенефіціара відповідно до платіжних документів незалежно від його резидентності (для фізичних осіб), а якщо такої інформації немає в платіжних інструкціях, то зазначається код країни банку-бенефіціара, до якої здійснюється переказ іноземної валюти на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

У разі переказу іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, або на власний рахунок клієнта, який відкрито в іноземному банку згідно з отриманою ліцензією Національного банку, у колонці слід зазначати код країни, в якій розташована ця філія (відкрито рахунок клієнта).

У разі купівлі іноземної валюти клієнтом-резидентом з метою, яка передбачає зняття її готівкою в касі банку або перерахування на рахунки резидентів, відкриті в уповноважених банках, у колонках 12 та 15 форми слід зазначати код "804" (Україна).

У разі купівлі іноземної валюти клієнтом-нерезидентом з метою, яка передбачає зняття її готівкою в касі банку або перерахування на рахунки нерезидентів, відкриті в уповноважених банках, у колонці 12 форми слід зазначати код "804" (Україна), а в колонці 15 - код країни, в якій клієнт-бенефіціар зареєстрований або є громадянином.

Колонка 16 - зазначається код іноземного банку, до якого клієнт або банк переказує куплену іноземну валюту на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) - 10 знаків.

Колонка 17 - зазначається назва іноземного банку, до якого клієнт або банк переказує куплену іноземну валюту на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) - 100 знаків.

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) є код та назва відповідного іноземного банку - юридичної особи, а переказ купленої іноземної валюти здійснюється до філії банку в країну, в якій розташований головний офіс іноземного банку, але в довіднику немає коду та назви філії іноземного банку, то в колонках 16 і 17 слід зазначати код та назву головного офісу іноземного банку - юридичної особи.

В інших випадках, якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає коду та назви відповідного іноземного банку (філії банку), то в колонці 16 слід зазначити тризначний цифровий код країни банку (філії банку) та сім нулів праворуч, а в колонці 17 - назву відповідного іноземного банку (філії банку).

Колонка 18 - зазначається цифровий код валютної операції - 2 знаки.

Код валютної операції може мати такі значення:

01 - валютна операція на умовах "тод";

02 - валютна операція на умовах "том";

03 - валютна операція на умовах "спот";

04 - валютна операція на умовах "форвард";

05 - валютна операція на умовах "торговельний своп".

 

Форма N 550Д (щоденна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
за головну установу та філії, що розташовані на території України,
у регіональному розрізі,
за філії, що розташовані на території інших держав,
у розрізі країн
Центральній розрахунковій палаті
до 13 години наступного робочого дня

Розшифрування валютних рахунків

станом на 20__ року

____
(код банку)

____
(код валюти)

Балансовий (позабалансовий) рахунок

Сальдо в іноземній валюті (соті частки одиниць валюти)

Сальдо в гривневому еквіваленті (копійки)

усього

у тому числі

усього

у тому числі

за резидентами

за нерезидентами

за резидентами

за нерезидентами

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 550Д
Розшифрування валютних рахунків

Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом і кредитом) із їх розподілом за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Звіт за формою подається електронною поштою щоденно всіма банками - юридичними особами, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (станом на ...) - дата, на яку подається звіт.

Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 1 - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків - 4 знаки.

Колонка 2 - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 3 - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 4 - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до 16 знаків.

Колонка 8 - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 9 - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 10 - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 11 - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 12 - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонка 13 - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

Колонки 2 - 13 мають розраховуватися з обсягів залишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотів поточного операційного дня.

 

Форма N 550 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
за головну установу та філії, що розташовані на території України,
у регіональному розрізі,
за філії, що розташовані на території інших держав,
у розрізі країн
Центральній розрахунковій палаті
на шостий робочий день після звітного періоду, до 13 години

Обороти за рахунками в іноземній валюті

за 20__ року

____
(код банку)

_____
(код валюти)

Балансовий (позабалансовий) рахунок

Обороти в іноземній валюті (соті частки одиниць валюти)

Обороти в гривневому еквіваленті (копійки)

усього

у тому числі

усього

у тому числі

за резидентами

за нерезидентами

за резидентами

за нерезидентами

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

____
(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 550
Обороти за рахунками в іноземній валюті

Звіт містить дані про обороти в іноземній валюті за місяць та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями з резидентами і нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Звіт за формою подається електронною поштою один раз на місяць усіма банками - юридичними особами та їх філіями, що мають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.

Код банку - код українського банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 1 - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків - 4 знаки.

Колонка 2 - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.

Колонка 3 - оборот за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.

Колонка 4 - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 - оборот в іноземній валюті за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 - оборот за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 - оборот за кредитом кожного з балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 8 дорівнюють сумі даних колонок 10 та 12.

Колонка 9 - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним курсом Національного банку на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за кредитом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 9 дорівнюють сумі даних колонок 11 та 13.

Колонка 10 - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 11 - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним курсом Національного банку на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 12 - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 13 - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

 

Форма N 552 (щоденна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
до 13 години наступного робочого дня

Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти

за _ 20__ року

____
(код та найменування банку)

___
(місцезнаходження банку)

Частина I

Код операції

Код валюти

Сума валюти
(в одиницях валюти)

Код клієнта/банку

Код резидентності

Мета операції

Код країни, з якої переказана валюта

Відомості про операцію

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

Частина II

Код операції

Балансовий рахунок

Код валюти

Сума валюти (у сотих частках одиниць валюти)

9

10

11

12

 

 

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 552
Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти

1. Форма складається з двох частин.

Терміни, які вживаються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

2. У частині I1 форми банк надає інформацію про такі операції з безготівковою іноземною валютою:

зарахування (надходження в Україну) на кореспондентські рахунки банку (далі - коррахунки) від нерезидентів і з рахунків резидентів, відкритих за межами України, коштів в іноземній валюті на користь клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб), самого банку (власні операції банку);

зарахування (надходження в Україну) з рахунків філії банку, яка розташована за межами України, коштів в іноземній валюті на користь клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб);

надходження на кореспондентські рахунки банку коштів для зарахування на рахунки лоро банків-нерезидентів;

продаж безготівкової іноземної валюти.


1 Пункти 2 - 11 пояснення щодо заповнення форми N 552 установлюють правила заповнення частини I форми.

3. У звіті відображаються суми надходжень від банків-нерезидентів за міжбанківськими кредитами (депозитами) та доходів в іноземній валюті на користь самого банку.

Формування даних звіту здійснюється за принципом максимальної ідентифікації клієнтів, за дорученням яких банк здійснює ті чи інші операції.

Надходження та продаж коштів в іноземній валюті, у тому числі за операціями банків-субагентів відображаються банками-агентами та принциповими членами платіжних систем за фактом продажу або зарахування коштів в іноземній валюті на кореспондентський рахунок банку за даними виписки системи. Такі операції також можуть відображатися за даними платіжних інструкцій стосовно кожного з переказів.

Операції за платіжними картками міжнародних платіжних систем відображаються за даними розрахунків із міжнародними платіжними системами, здійсненими на підставі клірингових виписок міжнародних платіжних систем.

Операції покриття за чеками відображаються за сумами, які надходять від емітентів на користь банку.

Операції нетингу відображаються за економічним змістом операцій.

Надходження на користь банку за договорами факторингу відображаються за цифровим кодом мети надходження, що відповідає меті операції за договором клієнта з нерезидентом. Колонки 4, 5 заповнюються за даними клієнта, з яким банк уклав договір факторингу, а в колонці 8 зазначається "надходження за договором факторингу".

За операціями з надходження іноземної валюти в Україну на виконання умов акредитивів за експортними операціями клієнтів колонки 4, 5 заповнюються за даними клієнта, на користь якого відкрито акредитив, у колонці 6 зазначається код зовнішньоекономічної операції, за якою здійснюється розрахунок, а в колонці 8 зазначається "виконання умов акредитиву".

За операціями з купівлі-продажу цінних паперів, у яких уповноважений банк є посередником між покупцем та продавцем, у колонках 4, 5 зазначаються дані продавця.

Інформація про виконання банком гарантійних зобов'язань відображається з даними кредитора із зазначенням у колонці 6 звіту коду мети операції, за якою виконуються гарантійні зобов'язання.

Операції з надходження коштів від нерезидентів на користь банку або його клієнтів відображаються у звіті того банку, в якому відкрито рахунок кінцевого отримувача коштів.

4. Надходження на користь одного клієнта або продаж за дорученням одного клієнта іноземної валюти в сумі понад 100000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, відображаються окремими записами.

Допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного клієнта кількох надходжень (або кількох операцій продажу), які мають однакову мету, або надходження однією сумою з однаковою метою на користь кількох клієнтів банку (переказ для клієнтів - фізичних осіб за списком).

Якщо за однією операцією сума надходження коштів та/або продажу безготівкової іноземної валюти не перевищує 100000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати за кодом мети, країни та резидентності і відображати у звіті однією сумою. У цьому випадку в колонці 4 зазначається тризначний код уповноваженого банку (за операціями, визначеними абзацом п'ятим пункту 8 пояснення) або колонка заповнюється нулями чи одним нулем, а в колонці 8 надається відповідне пояснення. Інші колонки звіту заповнюються за загальними вимогами.

Операції з продажу іноземної валюти для сплати клієнтами комісійної винагороди відображаються за кодом мети продажу 16.

У разі консолідації за кодом мети, країни та резидентності операцій одного клієнта, здійснених протягом одного дня, у колонці 4 зазначається код клієнта.

Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 100000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, то заповнюються всі колонки звіту згідно із загальними вимогами до його складання.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети погашення кредиту разом із заборгованістю за його надання, користування, обслуговування, повернення депозиту з відсотками тощо.

5. У звіт включається інформація про продаж іноземної валюти та/або зарахування (надходження в Україну) коштів в іноземній валюті за даними SWIFT-повідомлень, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо на дату, на яку банк має потрібну для складання звіту інформацію, але не пізніше 5 банківських днів із моменту продажу іноземної валюти та/або зарахування коштів на коррахунок банку.

6. Суми, що надійшли на користь клієнтів і обліковувалися на рахунках до з'ясування, у звіті відображаються після їх зарахування на рахунки клієнтів.

Якщо помилково отримані від нерезидента кошти, що раніше були відображені у звіті, списуються з коррахунку банку і повертаються нерезиденту, то у звіті повернення таких коштів відображається в колонці 3 зі знаком "-", інші колонки звіту заповнюються даними, що раніше були відображені у звіті для цієї операції. У графі "Відомості про операцію" зазначається дата відображення операції з надходження суми коштів, що повертається на користь нерезидента.

7. У звіті не відображаються суми:

зараховані на коррахунок банку за операціями купівлі-продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України;

операцій поповнення власного коррахунку банку та надходжень з іншого банку за операціями з підкріплення операційної каси банку готівковими коштами;

зараховані або продані за кредитами (депозитами), у тому числі основний борг, відсотки, штрафні санкції, пені тощо, якщо основна сума заборгованості за кредитом (депозитом) з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами "овернайт") обліковується протягом терміну, що не перевищує 3 банківських дні;

поповнення рахунку клієнта за переказами з іншого уповноваженого банку;

переказу коштів із рахунків лоро банків-нерезидентів на користь банку (або його клієнтів);

внутрішньобанківських і транзитних переказів (перекази інших уповноважених банків, у тому числі через рахунки лоро, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро, відкриті в одному уповноваженому банку тощо);

помилково зарахованих коштів та нез'ясовані суми, які будуть повернуті банком, а також суми коштів, що надійшли на коррахунок банку як повернення платежу без виконання (повернення помилково відправлених коштів);

операцій, якщо розмір кожної з них не перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції;

надходження та продажу банківських металів;

надходження безготівкової іноземної валюти за операціями з продажу готівкової іноземної валюти одного найменування.

8. З метою достовірного відображення інформації у відповідних колонках звіту необхідно керуватися таким:

у разі продажу іноземної валюти заповнюються колонки 1 - 6 та в разі необхідності - колонка 8;

суми продажу іноземної валюти у звіті можуть відображатися однією консолідованою сумою для одного клієнта за однією валютою з однаковою метою;

надходження на користь посередників відображаються за відповідним кодом операції, визначеної основним договором із нерезидентом. У колонці 8 зазначається "договір комісії" тощо.

У разі надходження коштів однією сумою в одній іноземній валюті на користь кількох клієнтів банку (у тому числі переказ за списком одержувачів) такі операції можуть відображатися однією сумою із зазначенням: у колонці 4 - тризначного коду вповноваженого банку - отримувача коштів, у колонці 5 - "1", у колонці 6 - відповідного цифрового коду мети надходження, у колонці 8 - коментаря щодо змісту операції.

За операціями з одержання коштів із-за кордону, які не передбачають відкриття рахунку клієнта і подання відомостей про код ДРФО та резидентність клієнта, у тому числі якщо за день було здійснено одну операцію, колонка 4 заповнюється нулями, у колонці 5 зазначається 1, а в колонці 8 надається коментар щодо операцій (наприклад, "перекази без ідентифікації" або "перекази фізичних осіб" тощо).

9. Інформація про продаж іноземної валюти у звіті відображається за датою валютування іноземної валюти.

10. Якщо банк за заявкою клієнта або за власною операцією продає іноземну валюту (за одним кодом валюти) окремими частками протягом кількох днів з однією метою, то у звіті такі операції можуть відображатися загальною сумою проданої валюти на дату продажу останньої частки (повного виконання зобов'язання за заявкою на продаж цієї валюти).

11. Опис параметрів заповнення частини I форми:

Колонка 1 - зазначається код операції (1 - зараховано на коррахунок іноземну валюту (надходження), 2 - продано іноземну валюту).

Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається сума надходжень на коррахунок (рахунок) банку або сума продажу банком власних і клієнтських коштів в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 4 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), за дорученням яких продано іноземну валюту або на користь яких надійшла іноземна валюта (у тому числі для зарахування на картковий рахунок), - до 10 знаків. За відсутності у фізичних осіб - резидентів коду платника податків та інших обов'язкових платежів у колонці зазначаються серія та номер паспорта. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, то зазначається нуль.

Колонка 5 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів, 2 - для нерезидентів) - 1 знак.

Колонка 6 - зазначається цифровий код мети надходження (2 знаки) або продажу іноземної валюти (2 знаки).

Цифровий код мети надходження іноземної валюти:

01 - на користь експортера, у тому числі за експорт товару на умовах кредитування (відстрочки платежу за поставлений товар та під процент). За цим кодом також відображаються надходження страхових відшкодувань, у тому числі за договорами перестрахування;

02 - інвестиції (крім операцій, які відображені з кодом 08).

Якщо на рахунок нерезидента-інвестора надійшли кошти для придбання цінних паперів, проте така операція на дату складання звіту ще не відбулася, то в колонці 8 надається відповідне пояснення;

03 - надання кредиту;

04 - розміщення на депозит;

05 - гуманітарна допомога;

06 - погашення раніше наданого кредиту або повернення раніше розміщеного депозиту, у тому числі надходження на користь клієнта від нерезидента, якщо в платіжних документах зазначено реквізити кредитного договору, укладеного між банком та клієнтом, розрахунки за договорами фінансового лізингу;

07 - повернення іноземної валюти від нерезидентів у зв'язку з невиконанням останніми своїх зобов'язань за імпортними операціями, у тому числі повернення валюти, яка була раніше куплена на міжбанківському валютному ринку України;

08 - участь у капіталі;

09 - за іншими операціями.

Якщо консолідована за кодом мети "09" або "16" сума перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті, то в колонці 8 зазначається зміст операцій, на які припадає найбільший обсяг.

Відображення операцій із кодами "09" та "16", які не перевищують 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, не є обов'язковою умовою для заповнення колонки 8;

17 - зараховано іноземної валюти за операціями з продажу банківських металів;

22 - доходи від інвестицій;

23 - надходження за користування кредитом, у тому числі процентів за відстрочку платежу за поставлений товар та процентів за договорами фінансового лізингу, якщо сума процентів за такими договорами надходить окремою сумою;

24 - надходження від розміщення депозиту;

28 - конвертація, у тому числі за нетингом таких операцій.

У разі відображення операції конвертації однієї іноземної валюти в іншу на міжнародному валютному ринку за дорученням (за згодою) клієнта у випадку, коли рух коштів по кореспондентському рахунку уповноваженого банку відбувається для виконання заяви одного клієнта, колонка 4 заповнюється за даними клієнта, за дорученням (за згодою) якого здійснювалася конвертація;

29 - розрахунки з платіжними системами, надходження на користь небанківських фінансових установ, що здійснюють перекази фізичних осіб, надходження на користь національного оператора поштового зв'язку України за поштовий обмін. У колонці 8 зазначаються скорочена назва платіжної системи, слова "поштова конвенція" тощо;

30 - приватні перекази, членські внески фізичних та юридичних осіб, заробітна плата, компенсаційні виплати (у тому числі жертвам нацистських переслідувань), аліменти, спадщина, пенсії, стипендії та інші соціальні виплати;

31 - роялті;

32 - утримання представництва;

33 - податки, збори, мито, розрахунки за квотою;

34 - державне фінансування;

35 - відшкодування збитків, неустойки (штрафи, пені), платежі за судовими рішеннями;

36 - сума надходжень в іноземній валюті, що підлягають обов'язковому продажу (довідковий показник).

Дані, відображені з цифровим кодом 36, є окремими, не впливають на порядок формування показників з іншими кодами і не включаються до загальної суми надходжень.

Інформація з цим кодом надається в обсязі надходжень іноземної валюти, які є базою для розрахунку суми обов'язкового продажу; консолідовано за кодом області банку - юридичної особи; у розрізі валют; за всіма операціями, уключаючи операції, розмір кожної з яких не перевищує 1000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за чинним офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком. Колонка 4 заповнюється нулями, у колонці 5 зазначається код резидентності 1, у колонці 7 - код України.

Цифровий код мети продажу іноземної валюти:

11 - продаж валютної виручки;

12 - продано інвестиційні кошти;

13 - продано кредит, виданий банком клієнту;

14 - продаж іноземної валюти, раніше купленої на міжбанківському валютному ринку, яка не була використана за призначенням, у тому числі повернута нерезидентом у зв'язку з невиконанням останнім своїх зобов'язань;

15 - продано власні кошти банку (у тому числі продано валюту з метою зменшення валютної позиції банку);

16 - продано з іншою метою;

18 - продано кредитні кошти, отримані банком від нерезидента;

19 - продано кредитні кошти, отримані клієнтом банку від нерезидента;

20 - продаж іноземної валюти, яка не купувалася на міжбанківському валютному ринку, була перерахована нерезиденту і повернулась у зв'язку з невиконанням останнім своїх зобов'язань;

37 - продаж надходжень за переказами на користь фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями;

38 - повернення вкладів / погашення ощадних (депозитних) сертифікатів в іноземній валюті, здійснене в національній валюті.

Колонка 7 - зазначається код країни місцезнаходження платника коштів відповідно до платіжних документів (для юридичних осіб) або код країни перебування платника відповідно до платіжних документів за даними установи банку, з якої здійснено переказ, незалежно від його резидентності (для фізичних осіб), а в разі відсутності в платіжних інструкціях такої інформації - код країни банку платника, з якої надійшла на коррахунок банку іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

Якщо країна відправника, з якої надійшли кошти згідно з платіжними документами, є іншою країною, ніж країна відправника, зазначена в договорі (для юридичних осіб), то у звіті відображається країна відправника, зазначена в платіжних документах.

У разі надходжень на рахунки клієнтів іноземної валюти з їх рахунків, відкритих за межами України, у колонці слід зазначати код країни, з якої відправником здійснюється фактичне перерахування коштів незалежно від його резидентності.

Колонка 8 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про цю операцію в колонках 1 - 7, - до 160 знаків.

За всіма надходженнями на користь посередників у колонці надається пояснення.

12. У частині II форми відображаються загальні суми зарахованої або списаної банком (Операційним департаментом Національного банку) іноземної валюти (у розрізі валют) за розподільчими рахунками суб'єктів господарювання за звітний операційний день (обороти для банків за балансовим рахунком 2603, для Операційного департаменту Національного банку - 3234) та операції з обов'язкового продажу надходжень на користь юридичних осіб, фізичних осіб та за власними операціями банків.

13. Опис параметрів заповнення частини II форми:

Колонка 9 - зазначається код операції (6 - зараховано на рахунок, 5 - списано з рахунку, 7 - списано для обов'язкового продажу іноземної валюти) - 1 знак.

Колонка 10 - зазначається номер балансового рахунку, на який зараховано/списано іноземну валюту (2603, 3234), або рахунку, з якого здійснено обов'язковий продаж (2603, 2909, 1919).

Колонка 11 - зазначається цифровий код іноземної валюти, що була зарахована на рахунок або списана з рахунку згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 12 - зазначається сума іноземної валюти, що зарахована або списана з відповідного рахунку, у сотих частках одиниці валюти - до 16 знаків.

 

Форма N 555 (щоденна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
в регіональному розрізі
Центральній розрахунковій палаті
до 14 години наступного робочого дня

Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти

за 20__ року

______
(код та найменування банку)

___
(місцезнаходження банку)

Код валюти

Сума валюти
(в одиницях валюти)

Код клієнта/банку

Код резидентності

Мета переказу

Код країни, у яку переказана іноземна валюта

Код банку, якому переказана іноземна валюта

Найменування банку, якому переказана іноземна валюта

Відомості про операцію

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" 20__ року

 

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_____
(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 555
Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти

1. У формі банк надає інформацію про виконання операцій із переказу коштів в іноземній валюті за межі України зі свого коррахунку (рахунку філії за межами України) за дорученням клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) або самим банком за власними операціями та з переказу коштів в іноземній валюті з рахунків лоро банків-нерезидентів через кореспондентські рахунки банку (далі - перекази).

Терміни, які використовуються у формі та поясненні щодо її заповнення, використовуються згідно із законодавством України та міжнародними стандартами.

2. Усі перекази одного клієнта або банку сумою понад 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, за день у звіті відображаються окремими записами. Проте допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного бенефіціара кількох переказів, які мають однакову мету.

Якщо сума операції в одній валюті не перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, то такі операції, здійснені протягом операційного дня, необхідно консолідувати за кодом мети, країни, у яку переказується іноземна валюта, та резидентності. Під час відображення таких операцій у колонках 3, 7, 8 зазначаються нулі, а в колонці 9 надається відповідне пояснення.

У разі консолідації за кодом мети, країни та резидентності операцій одного клієнта, здійснених протягом одного дня, у колонці 3 зазначається код клієнта.

Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, то заповнюються всі колонки звіту згідно із загальними вимогами до його складання.

Якщо перекази здійснювалися на користь одного бенефіціара на рахунки, відкриті в банках різних країн, то такі операції не консолідуються.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети переказу погашення кредиту разом із заборгованістю за його надання, користування, обслуговування тощо, повернення депозиту (вкладу) з процентами тощо.

Перекази за системами міжнародних грошових переказів, у тому числі за операціями банків-субагентів, відображаються банками-агентами та принциповими членами платіжних систем за фактом списання коштів із кореспондентського рахунку банку за даними виписки системи. Такі перекази також можуть відображатися за даними платіжних інструкцій стосовно кожного з переказів.

Операції за платіжними картками міжнародних платіжних систем відображаються за даними розрахунків із міжнародними платіжними системами, здійсненими на підставі клірингових виписок міжнародних платіжних систем.

Операції нетингу відображаються за економічним змістом операцій.

Якщо кошти, отримані резидентом-посередником від нерезидента, перераховуються на користь нерезидента-виконавця, то такі операції відображаються за кодом мети переказу, що відповідає меті операції, визначеної договором із нерезидентом.

За операціями з переказу іноземної валюти за межі України на виконання умов акредитивів за імпортними операціями клієнтів колонки 3, 4 заповнюються за даними клієнта, за дорученням якого відкрито акредитив, у колонці 5 зазначається код зовнішньоекономічної операції, за якою здійснюється розрахунок, а в колонці 9 зазначається "виконання умов акредитива".

Інформація про виконання банком гарантійних зобов'язань у колонці 3 звіту відображається з кодом ЄДРПОУ клієнта-боржника із зазначенням у колонці 5 звіту коду мети переказу 21.

3. До звіту включається інформація про переказ коштів за даними SWIFT-повідомлень, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо після списання коштів із коррахунку банку.

Операції з переказу коштів на користь нерезидентів відображаються у звіті того банку, в якому відкрито рахунок відправника коштів.

Якщо помилково здійснений на користь нерезидента платіж, що раніше був відображений у звіті, повернувся без виконання, то його повернення відображається в колонці 2 зі знаком "-", інші колонки звіту заповнюються даними, що раніше були відображені у звіті для цієї операції. У графі "Відомості про операцію" зазначається дата відображення операції з перерахування суми коштів, які повернулися.

За раніше відображеними у звіті платежами, що повернуті без виконання як помилково перераховані на користь нерезидента, інформація у звіті має бути відображена не пізніше 5 банківських днів із моменту повернення таких коштів на коррахунок банку. Якщо сума повернення менша від раніше перерахованої у зв'язку з утриманням комісії банками-нерезидентами, то у звіті слід зазначати всю суму, що була помилково перерахована.

Формування даних звіту здійснюється за принципом максимальної ідентифікації клієнтів, за дорученням яких банк здійснює ті чи інші операції.

4. У звіті не відображаються суми:

за операціями з купівлі або продажу іноземної валюти між уповноваженими банками на валютному ринку України;

за операціями з поповнення власного коррахунку банку;

за операціями перерахування в інший банк для підкріплення операційної каси банку готівковими коштами;

вибуття банківських металів;

списані за кредитами (депозитами), у тому числі основний борг, відсотки, штрафні санкції, пені тощо, якщо основна сума заборгованості за кредитом (депозитом) з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами "овернайт") обліковується протягом терміну, що не перевищує 3 банківських дні;

поповнення рахунку клієнта за переказами в інший уповноважений банк;

переказу коштів на рахунки лоро банків-нерезидентів за дорученням банку або його клієнтів;

внутрішньобанківських і транзитних переказів (переказів інших уповноважених банків, у тому числі через рахунки лоро, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро, відкриті в одному уповноваженому банку, тощо);

коштів, відправлених із коррахунку банку як повернення платежу без виконання (повернення помилково отриманих коштів);

кредитів на умовах "овернайт", розміщених на п'ятницю - понеділок та святкові дні, якщо вони не були пролонговані;

переказів, якщо сума кожного з них не перевищує 1000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції.

5. У разі відображення операцій переказу коштів за межі України, які не передбачають відкриття рахунку клієнту і подання відомостей про код ДРФО та резидентність клієнта (у тому числі якщо за день було здійснено одну операцію), колонка 3 заповнюється нулями, у колонці 4 зазначається 1, а в колонці 9 надається коментар щодо операцій (наприклад, "перекази без ідентифікації" або "перекази фізичних осіб" тощо).

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається сума іноземної валюти, що переказана з коррахунку банку, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 3 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), який здійснив переказ іноземної валюти, - до 10 знаків. Якщо у фізичних осіб - резидентів немає коду платника податків та інших обов'язкових платежів, то у колонці зазначаються серія та номер паспорта. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, зазначається нуль.

Колонка 4 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів, 2 - для нерезидентів) - 1 знак.

Колонка 5 - зазначається цифровий код мети переказу іноземної валюти (2 знаки). Коди мети переказу для операцій, які мають ознаки кредитування, визначаються за економічним змістом таких операцій:

20 - участь у капіталі;

21 - імпорт товарів (продукції, робіт, послуг), у тому числі імпорт товару на умовах кредитування (відстрочки платежу за поставлений товар та під процент);

23 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від нерезидента - юридичної або фізичної особи (не банку).

Операції з переказу коштів за договорами фінансового лізингу відображаються за кодами мети переказу відповідних кредитних операцій;

24 - погашення банком кредиту, отриманого від банку-нерезидента;

26 - надання кредиту нерезиденту;

27 - розміщення депозиту в нерезидента;

28 - конвертація однієї іноземної валюти в іншу, у тому числі за нетингом таких операцій.

У разі відображення операції конвертації однієї іноземної валюти в іншу на міжнародному валютному ринку за дорученням (за згодою) клієнта у випадку, коли рух коштів за кореспондентським рахунком уповноваженого банку відбувається для виконання заяви одного клієнта, колонка 3 заповнюється за даними клієнта, за дорученням (за згодою) якого здійснювалася конвертація;

29 - інвестиції (крім операцій, які відображені з кодом 20).

За операціями з купівлі-продажу цінних паперів, у яких уповноважений банк є посередником між покупцем та продавцем, у колонках 3, 4 зазначаються дані покупця;

30 - повернення депозиту;

31 - за іншими операціями.

Якщо консолідована за кодом мети 31 сума перевищує 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті, то в колонці 9 зазначається зміст операцій, на які припадає найбільший обсяг.

Відображення операцій з кодом "31", які не перевищують 100000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком на день здійснення операції, не є обов'язковою умовою для заповнення колонки 9;

32 - доходи від інвестицій;

33 - користування кредитами, депозитами (вкладами), у тому числі проценти за відстрочку платежу за поставлений товар та проценти за договорами фінансового лізингу, якщо сума процентів за такими договорами сплачується окремою сумою;

34 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від банку;

35 - погашення банком кредиту, отриманого від юридичної або фізичної особи (не банку);

36 - повернення іноземної валюти нерезидентам у зв'язку з невиконанням резидентами своїх зобов'язань за експортними операціями (невикористання коштів);

37 - розрахунки з платіжними системами, перекази за дорученням небанківських фінансових установ, що здійснюють перекази фізичних осіб, перекази за дорученням національного оператора поштового зв'язку України за поштовий обмін. У колонці 9 зазначаються скорочена назва платіжної системи, слова "поштова конвенція" тощо;

38 - приватні перекази, членські внески, оплата фізичними особами товарів власного споживання, платежі фізичних осіб за проживання в готелі, за навчання, за лікування, заробітна плата, аліменти, спадщина, пенсії, стипендії та інші соціальні виплати;

39 - роялті;

40 - утримання представництва;

41 - податки, збори, мито, розрахунки за квотою;

42 - державне фінансування;

43 - відшкодування збитків, неустойки (штрафи, пені), платежі за судовими рішеннями;

44 - перераховано іноземної валюти за операціями з купівлі банківських металів.

Колонка 6 - зазначається код країни місцезнаходження отримувача коштів відповідно до платіжних документів (для юридичних осіб) або код країни перебування бенефіціара відповідно до платіжних документів незалежно від його резидентності (для фізичних осіб), а в разі відсутності такої інформації в платіжних інструкціях - код країни банку-бенефіціара, до якої здійснюється переказ іноземної валюти на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf), - 3 знаки.

У разі переказу іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, або на власний рахунок клієнта, який відкрито в іноземному банку згідно з отриманою ліцензією Національного банку, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія (відкрито рахунок клієнта).

Колонка 7 - зазначається код іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, - 10 знаків.

Колонка 8 - зазначається найменування іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або уповноваженого банку - юридичної особи відповідно до Довідника банків України (rcukru.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), - 60 знаків.

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) є код та найменування відповідного банку - юридичної особи, а переказ здійснюється до філії банку в країну, у якій розташований головний офіс іноземного банку, але в довіднику немає коду та найменування філії іноземного банку, то в колонках 7 і 8 слід зазначати код та найменування головного офісу банку - юридичної особи.

В інших випадках, якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає коду та найменування відповідного іноземного банку (філії банку), то в колонці 7 слід зазначити тризначний цифровий код країни банку-бенефіціара (філії банку) та сім нулів праворуч, а в колонці 8 - найменування відповідного іноземного банку (філії банку).

Колонка 9 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про ці операції в колонках 1 - 8, - до 160 знаків.

 

Форма N 604 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше восьмого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями

станом на _ 20__ року

____
(найменування банку)

____
(код валюти)

______
(місцезнаходження банку)

______
(назва валюти)

N
з/п

Назва показника

Балансова вартість активу / сума фінансових зобов'язань

Сума коштів, необхідних для виконання фінансового зобов'язання

Теперішня вартість потоків за кредитом / борг за кредитом / балансова вартість коштів, розміщених в інших банках / сума винагороди за фінансовим зобов'язанням / вартість забезпечення, з них

Розрахункова сума резерву

Фактично сформований резерв

Відхилення

теперішня вартість потоків за кредитом / борг за кредитом / балансова вартість коштів, розміщених в інших банках / сума винагороди за фінансовим зобов'язанням

вартість забезпечення, що береться до розрахунку резерву

інші грошові потоки за кредитом

I група

II група

III група

IV група

V група

усього

у т. ч. нараховані доходи

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

I. Кредитні операції, крім наданих фінансових зобов'язань

1

Кредитні операції, крім наданих фінансових зобов'язань, усього,
у тому числі:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

I категорія, з них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1

у гривнях

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2

в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.3

в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.4

за групами фінансових активів, із них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.4.1

за групами фінансових активів в іноземній валюті

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.5

за операціями на міжбанківському ринку

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.6

за операціями, за якими формування резерву не вимагається

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

0

х

1.2

II категорія, з них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.1

у гривнях

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2

в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.3

в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.4

за групами фінансових активів, із них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.4.1

за групами фінансових активів в іноземній валюті

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.5

за операціями на міжбанківському ринку

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3

III категорія, з них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.1

у гривнях

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.2

в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.3

в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.4

за групами фінансових активів, із них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.4.1

за групами фінансових активів в іноземній валюті

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.5

за операціями на міжбанківському ринку

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4

IV категорія, з них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.1

у гривнях

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.2

в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.3

в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.4

за групами фінансових активів, із них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.4.1

за групами фінансових активів в іноземній валюті

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.5

за операціями на міжбанківському ринку

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5

V категорія, з них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.1

у гривнях

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.2

в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.3

в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.4

за групами фінансових активів, із них:

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.4.1

за групами фінансових активів в іноземній валюті

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.5

за операціями на міжбанківському ринку

 

 

х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. Надані фінансові зобов'язання

2

Надані фінансові зобов'язання, усього, у тому числі:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.1

I категорія, з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.1.1

зобов'язання щодо наданих гарантій

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.1.2

зобов'язання з кредитування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.1.3

зобов'язання, за якими формування резерву не вимагається

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

0

х

2.2

II категорія, з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.2.1

зобов'язання щодо наданих гарантій

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.2.2

зобов'язання з кредитування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.3

III категорія, з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.3.1

зобов'язання щодо наданих гарантій

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.3.2

зобов'язання з кредитування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.4

IV категорія, з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.4.1

зобов'язання щодо наданих гарантій

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.4.2

зобов'язання з кредитування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.5

V категорія, з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.5.1

зобов'язання щодо наданих гарантій

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

2.5.2

зобов'язання з кредитування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

х

 

 

 

III. Кошти, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках

3

Кошти, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках, усього,
у тому числі:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.1

I категорія, з них:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.1.1

у банках-нерезидентах

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.2

II категорія, з них:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.2.1

у банках-нерезидентах

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.3

III категорія, з них:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.3.1

у банках-нерезидентах

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.4

IV категорія, з них:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.4.1

у банках-нерезидентах

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.5

V категорія, з них:

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

3.5.1

у банках-нерезидентах

 

 

х

 

х

х

х

х

х

х

 

 

 

"___" 20__ року

 

Голова правління

___________
(підпис)

__________
(ініціали, прізвище)

_____
(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Головний бухгалтер

___________
(підпис)

__________
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 604
Звіт про формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями

1. Звіт передбачає надання даних про формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

2. Інформація надається окремо за кредитними операціями, крім наданих фінансових зобов'язань, за наданими фінансовими зобов'язаннями, за коштами, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках, з урахуванням таких додаткових параметрів: "резидентність", "код валюти" у гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного курсу гривні до іноземних валют, установленого Національним банком за кожним кодом валют на звітну дату.

3. Сума попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення, що береться до розрахунку резерву, подається в розрізі видів забезпечення за групами (параметр S031).

4. Опис параметрів заповнення рядків форми.

I. Кредитні операції, крім наданих фінансових зобов'язань

Рядок 1 - зазначається загальна сума даних рядків 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5.

Рядки 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1, 1.5.1 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за кредитними операціями певних категорій якості в гривнях, крім операцій за групами фінансових активів та на міжбанківському ринку.

Рядки 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2, 1.5.2 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за кредитними операціями певних категорій якості в іноземній валюті з позичальниками, у яких є документально підтверджені очікувані надходження валютної виручки в обсязі, достатньому для погашення боргу протягом дії кредитного договору, згідно з вимогами Положення N 23 (Положення N 23), крім операцій за групами фінансових активів та на міжбанківському ринку.

Рядки 1.1.3, 1.2.3, 1.3.3, 1.4.3, 1.5.3 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за кредитними операціями певних категорій якості в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки в обсязі, достатньому для погашення боргу протягом дії кредитного договору, згідно з вимогами Положення N 23 (Положення N 23), крім операцій за групами фінансових активів та на міжбанківському ринку.

Рядки 1.1.4, 1.2.4, 1.3.4, 1.4.4, 1.5.4 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за групами фінансових активів певних категорій якості в гривнях та в гривневому еквіваленті за заборгованістю в іноземній валюті.

Рядки 1.1.5, 1.2.5, 1.3.5, 1.4.5, 1.5.5 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за операціями на міжбанківському ринку певних категорій якості в гривнях та в гривневому еквіваленті за заборгованістю в іноземній валюті, крім коштів, розміщених на кореспондентських рахунках в інших банках.

Рядок 1.1.6 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за кредитними операціями, за якими згідно з вимогами нормативно-правових актів Національного банку формування резерву не вимагається.

II. Надані фінансові зобов'язання

Рядок 2 - зазначається загальна сума даних рядків 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5.

Рядки 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1, 2.4.1, 2.5.1 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за певними категоріями якості за наданими фінансовими зобов'язаннями, що обліковуються за позабалансовими рахунками таких груп:

900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам";

902 "Гарантії, що надані клієнтам".

Рядки 2.1.2, 2.2.2, 2.3.2, 2.4.2, 2.5.2 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за певними категоріями якості за наданими фінансовими зобов'язаннями, що обліковуються за позабалансовими рахунками таких груп:

910 "Зобов'язання з кредитування, що надані банкам";

912 "Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам".

Рядок 2.1.3 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за наданими фінансовими зобов'язаннями, за якими згідно з вимогами нормативно-правових актів Національного банку формування резерву не вимагається.

III. Кошти, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках

Рядок 3 - зазначається загальна сума даних рядків 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5.

Рядки 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 - зазначається сума заборгованості для відповідних колонок за коштами, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках, відповідних категорій якості в гривнях та в гривневому еквіваленті за заборгованістю в іноземній валюті.

5. Опис параметрів заповнення колонок форми.

Колонка 3 - зазначаються балансова вартість кредиту (без урахування суми раніше сформованого резерву), визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з питань бухгалтерського обліку, та/або балансова вартість коштів (без урахування суми раніше сформованого резерву), розміщених на кореспондентських рахунках в інших банках, коштів банків у розрахунках та коштів на вимогу (активних залишків) (далі - кошти, розміщені в інших банках), визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з питань бухгалтерського обліку, та/або сума наданих фінансових зобов'язань, які обліковуються за позабалансовими рахунками, станом на перше число місяця, наступного за звітним.

Колонка 4 - зазначається сума нарахованих доходів за кредитом та/або за коштами, розміщеними в інших банках, та/або за наданими банком фінансовими зобов'язаннями станом на перше число місяця, наступного за звітним.

Колонка 5 - зазначається сума коштів, необхідних для виконання банком наданих фінансових зобов'язань, з урахуванням показника ризику згідно з вимогами Положення N 23 (Положення N 23) станом на перше число місяця, наступного за звітним.

Колонка 6 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків за кредитом (без урахування потоків від реалізації забезпечення) згідно з умовами договору, яка оцінена з урахуванням показника безризиковості кредиту відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23), та/або борг за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, зважений на показник безризиковості, та/або борг за групами фінансових активів, зважений на показник безризиковості, та/або балансова вартість коштів, розміщених в інших банках (без урахування суми раніше сформованого резерву), визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з питань бухгалтерського обліку, зважена на показник безризиковості, та/або сума отриманої банком винагороди (з урахуванням амортизації) за наданими фінансовими зобов'язаннями.

Колонка 7 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення та/або вартість забезпечення за наданими фінансовими зобов'язаннями, та/або вартість забезпечення за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, що беруться до розрахунку резерву та належать до I групи ліквідності відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 8 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення та/або вартість забезпечення за наданими фінансовими зобов'язаннями, та/або вартість забезпечення за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, що беруться до розрахунку резерву та належать до II групи ліквідності відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 9 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення та/або вартість забезпечення за наданими фінансовими зобов'язаннями, та/або вартість забезпечення за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, що беруться до розрахунку резерву та належать до III групи ліквідності відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 10 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення та/або вартість забезпечення за наданими фінансовими зобов'язаннями, та/або вартість забезпечення за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, що беруться до розрахунку резерву та належать до IV групи ліквідності відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 11 - зазначаються теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків від реалізації забезпечення та/або вартість забезпечення за наданими фінансовими зобов'язаннями, та/або вартість забезпечення за кредитами овердрафт та кредитними лініями, за якими невідомі кількість траншів і строк їх погашення, що беруться до розрахунку резерву та належать до V групи ліквідності відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

Суми в колонках 7 - 11 зазначаються з урахуванням відповідного коефіцієнта ліквідності забезпечення, визначеного згідно з вимогами глави 4 розділу II Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 12 - зазначається сума інших грошових потоків за кредитом (за наявності).

Колонка 13 - зазначається розрахункова сума резерву:

за кредитними операціями, крім наданих фінансових зобов'язань, та за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках (дані колонки 3 мінус сума даних колонок 6 - 12);

за наданими фінансовими зобов'язаннями (дані колонки 5 мінус сума даних колонок 6 - 11).

Колонка 14 - зазначається фактично сформована сума резерву.

Колонка 15 - зазначається відхилення суми фактично сформованого резерву від розрахункової суми (дані колонки 14 мінус дані колонки 13).

6. Під час розрахунку нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком "-" у колонці 15 (рядок 1 "Кредитні операції, крім наданих фінансових зобов'язань, усього", рядок 2 "Надані фінансові зобов'язання, усього" та рядок 3 "Кошти, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках, усього"), вираховується з основного капіталу. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.

7. Сума даних (рядок 1 колонки 3 + рядок 2 колонки 3) має дорівнювати даним рядка III колонки 3 форми N 302 "Звіт про класифікацію кредитних операцій" (Постанова N 129) (далі - форма N 302).

8. Сума даних (рядок 1 колонки 4 + рядок 2 колонки 4) має дорівнювати даним рядка III колонки 4 форми N 302 (Постанова N 129).

9. Дані рядка 3 колонки 3 мають дорівнювати даним рядка IV колонки 3 форми N 302 (Постанова N 129).

10. Дані рядка 3 колонки 4 мають дорівнювати даним рядка IV колонки 4 форми N 302 (Постанова N 129).

11. Сума даних (рядок 1 колонки 14 + рядок 2 колонки 14) має дорівнювати сумі даних (рядок 4 розділу I колонки 3 + рядок 6 розділу II колонки 3 + рядок 7 розділу II колонки 3 + рядок 8 розділу II колонки 3) форми N 302 (Постанова N 129).

12. Дані рядка 3 колонки 14 мають дорівнювати даним рядка 2 розділу IV колонки 3 форми N 302 (Постанова N 129).

 

Форма N 605 (місячна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше восьмого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт
про формування резервів для відшкодування можливих втрат за дебіторською заборгованістю

станом на _ 20__ року

_
(найменування банку)

________
(місцезнаходження банку)

(копійки)

N
з/п

Назва показника

Балансова вартість дебіторської заборгованості на звітну дату
(без сформованого резерву)

Теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків за фінансовою дебіторською заборгованістю на звітну дату з урахуванням показника безризиковості активу

Балансова вартість фінансової дебіторської заборгованості / дебіторської заборгованості за господарською діяльністю на звітну дату (без сформованого резерву) з урахуванням показника безризиковості активу

Розрахункова сума резерву

Фактично сформована сума резерву

Відхилення
(+/-)

1

2

3

4

5

6

7

8

I

Дебіторська заборгованість, усього

 

 

 

 

 

 

1

Фінансова дебіторська заборгованість, усього

 

 

 

 

 

 

1.1

I категорія якості, з неї:

 

 

 

 

 

 

1.1.1

строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці

 

 

Х

 

 

 

1.1.2

строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує 3-х місяців

 

Х

 

 

 

 

1.2

II категорія якості, з неї:

 

 

 

 

 

 

1.2.1

строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці

 

 

Х

 

 

 

1.2.2

строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує 3-х місяців

 

Х

 

 

 

 

1.3

III категорія якості, з неї:

 

 

 

 

 

 

1.3.1

строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці

 

 

Х

 

 

 

1.3.2

строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує 3-х місяців

 

Х

 

 

 

 

1.4

IV категорія якості, з неї:

 

 

 

 

 

 

1.4.1

строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці

 

 

Х

 

 

 

1.4.2

строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує 3-х місяців

 

Х

 

 

 

 

1.5

V категорія якості, з неї:

 

 

 

 

 

 

1.5.1

строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці

 

 

Х

 

 

 

1.5.2

строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує 3-х місяців

 

Х

 

 

 

 

2

Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю, усього,
з неї:

 

Х

 

 

 

 

2.1

I категорія якості

 

Х

 

 

 

 

2.2

II категорія якості

 

Х

 

 

 

 

2.3

III категорія якості

 

Х

 

 

 

 

2.4

IV категорія якості

 

Х

 

 

 

 

2.5

V категорія якості

 

Х

 

 

 

 

3

Дебіторська заборгованість, за якою формування резерву не вимагається

 

Х

Х

Х

0

Х

"___" 20__ року

 

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

 

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 605
Звіт про формування резервів для відшкодування можливих втрат за дебіторською заборгованістю

1. Звіт передбачає надання даних про формування резервів для відшкодування можливих втрат за дебіторською заборгованістю відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23).

2. Звіт складається в національній валюті (у копійках). Дебіторська заборгованість, яка обліковується на балансі в іноземній валюті, відображається у звіті в гривневому еквіваленті, перерахована за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на звітну дату.

3. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 3 - зазначається балансова вартість дебіторської заборгованості, визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з бухгалтерського обліку (без урахування суми раніше сформованого резерву) станом на перше число місяця, наступного за звітним.

Колонка 4 - зазначається теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків за довгостроковою фінансовою дебіторською заборгованістю (строк погашення якої згідно з умовами договору перевищує 3 місяці), визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з бухгалтерського обліку. Під час визначення теперішньої вартості майбутніх грошових потоків їх попередня оцінка здійснюється з урахуванням показника безризиковості активу, що визначається згідно з вимогами Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 5 - зазначається балансова вартість короткострокової фінансової дебіторської заборгованості (строк погашення якої згідно з умовами договору не перевищує трьох місяців) або дебіторської заборгованості за господарською діяльністю банку, визначена банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку з бухгалтерського обліку (без урахування суми раніше сформованого резерву) та зважена на показник безризиковості такої дебіторської заборгованості згідно з вимогами Положення N 23 (Положення N 23).

Колонка 6 - зазначається розрахункова сума резерву під дебіторську заборгованість (дані колонки 3 мінус дані колонки 4 або 5 відповідно), яку банк має сформувати.

Колонка 7 - зазначається фактично сформована банком сума резерву під дебіторську заборгованість, що обліковується за балансовими рахунками 1890, 2890, 3590, 3599.

Колонка 8 - зазначається відхилення суми фактично сформованого резерву від розрахункової суми (дані колонки 7 мінус дані колонки 6).

Рядок 1 - зазначається загальна сума фінансової дебіторської заборгованості, що обліковується за балансовими рахунками 1811, 1812, 1819, 2800, 2801, 2802, 2809, 3540, 3541, 3548, 3570, 3578, 3579, 3710. Дорівнює сумі фінансової дебіторської заборгованості рядків 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 та 1.5.

Рядки 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1, 1.5.1 - зазначається сума фінансової дебіторської заборгованості, оцінка якої здійснюється залежно від строку її погашення згідно з умовами договору та відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23). Розподіл заборгованості здійснюється в розрізі параметра "початковий строк погашення" (S180) за значенням від 93 днів.

Рядки 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2, 1.5.2 - зазначається сума фінансової дебіторської заборгованості, оцінка якої здійснюється залежно від строку її погашення згідно з умовами договору та відповідно до вимог Положення N 23 (Положення N 23). Розподіл заборгованості здійснюється в розрізі параметра "початковий строк погашення" (S180) за значенням до 92 днів.

Сума рядків 1.1.1 та 1.1.2, 1.2.1 та 1.2.2, 1.3.1 та 1.3.2, 1.4.1 та 1.4.2, 1.5.1 та 1.5.2 дорівнює рядкам 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 та 1.5 відповідно.

Рядок 2 - зазначається загальна сума дебіторської заборгованості за господарською діяльністю, що обліковується за балансовими рахунками 3510, 3519, 3550, 3551, 3552, 3559. Дорівнює сумі дебіторської заборгованості за господарською діяльністю рядків 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 та 2.5.

Рядок 3 - зазначається загальна сума дебіторської заборгованості, за якою відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку формування резерву не вимагається, що обліковується за балансовими рахунками 2805, 2806.

Дані рядка I дорівнюють сумі даних рядків 1, 2 та 3.

4. Під час розрахунку нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком "мінус" у колонці 8 (рядок I "Дебіторська заборгованість, усього"), вираховується з основного капіталу банку. У разі перевищення суми фактично сформованого резерву над його розрахунковою сумою до розрахунку береться нуль.

 

Форма N 610 (щоденна)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 15 години наступного робочого дня

Інформація
про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку

станом на _ 20__ року

_
(код валюти / банківського металу)

________
(найменування банку)

__
(назва валюти / банківського металу)

__________
(місцезнаходження банку)

(копійки)

N
з/п

Найменування інвестора - юридичної особи / прізвище, ім'я, по батькові інвестора - фізичної особи

Код (номер) інвестора

Дата укладення угоди

Дата закінчення дії угоди

Дата і номер рішення про надання дозволу

Сума субординованого боргу
(балансові рахунки 3660, 3661)

Процентна ставка за субординованим боргом

Резидентність інвестора

Реєстрація договору

Сума перевищення

Залучено

У тому числі

у національній валюті

в іноземній валюті / банківських металах

номер

дата

усього

у тому числі в іноземній валюті / банківських металах

сума отриманого дозволу на врахування субординованого боргу до капіталу банку

процент врахування субординованого боргу (з урахуванням амортизації) до регулятивного капіталу

сума, яка враховується до капіталу банку

1

2

2-1

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Інші кредитори

 

х

х

х

 

 

х

х

х

 

 

 

 

 

 

Усього

х

х

х

х

х

СБ6

СБ7

СБ8

х

СБ10

х

х

х

х

х

х

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 610
Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку

1. Формою звітності передбачається надання банками інформації про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку.

Ця інформація надається банками згідно з розділом III Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за N 841/6032 (зі змінами) (далі - Інструкція N 368), відповідно до укладених угод з інвесторами про залучення субординованого боргу та фактичної суми коштів, що обліковується за балансовим рахунком 3660 "Субординований борг банку" та за балансовим рахунком 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу" на звітну дату.

2. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 2 - зазначається повне найменування інвестора - юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові інвестора - фізичної особи, щодо якого отримано дозвіл Національного банку України на врахування субординованого боргу до капіталу банку.

Для інвестора, який є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для інвестора, який є банком-нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

Колонка 2-1 - зазначається код інвестора - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків інвестора - фізичної особи.

Для інвесторів, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для інвесторів, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо інвестор - юридична особа / фізична особа не має коду за ЄДРПОУ / реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому інвестору (контрагенту / пов'язаній із банком особі) для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер інвестора (контрагента / пов'язаної з банком особи) (наприклад, IN00000001).

У разі відсутності в банку інформації щодо ідентифікаційного коду / реєстраційного номера облікової картки платника податків інвестора-нерезидента банк має присвоїти нерезиденту умовний внутрішній код. Цей код має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності, містити 10 знаків та мати таку структуру: IDNNNNNNNN (наприклад, ID00000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

Колонка 3 - зазначається дата укладення угоди.

Колонка 4 - зазначається дата закінчення дії угоди (з урахуванням строку пролонгації угоди, щодо якої отримано дозвіл Національного банку України на врахування субординованого боргу до капіталу банку).

Колонка 5 - зазначається дата і номер рішення Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем, згідно з яким надано дозвіл на врахування субординованого боргу до капіталу банку 2-го рівня (далі - Дозвіл).

Колонка 6 - зазначається сума субординованого боргу, залучена для врахування до капіталу банку, яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу" за кожним інвестором окремо. Якщо субординований борг залучений в іноземній валюті або в банківських металах, то зазначається сума субординованого боргу в гривневому еквіваленті.

У рядку "Інші кредитори" зазначається сума субординованого боргу перед кредитором-інвестором, що не враховується до капіталу банку.

СБ6 - загальна сума субординованого боргу, яка обліковується на балансовому рахунку 3660 "Субординований борг банку" та на балансовому рахунку 3661 "Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу".

Колонка 7 - заповнюється аналогічно колонці 6, лише в іноземній валюті або в банківських металах (гривневий еквівалент) та формується за кодами валют або банківських металів. Сума за кожним рядком колонки 7 має дорівнювати сумі за відповідним рядком колонки 6, крім рядка "Усього".

Колонка 8 - зазначається сума, на яку отримано Дозвіл щодо кожного інвестора, що надається Комітетом з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем, на врахування субординованого боргу до капіталу банку (якщо субординований борг залучений в іноземній валюті або в банківських металах, то зазначається сума субординованого боргу в гривневому еквіваленті на звітну дату).

СБ 8 - зазначається загальна сума, на яку отримано Дозволи щодо всіх інвесторів, на врахування субординованого боргу до регулятивного капіталу банку.

Колонка 9 - зазначається процент, який береться до розрахунку суми субординованого боргу (з урахуванням амортизації), яка враховується в регулятивному капіталі банку відповідно до строку дії Дозволу.

Колонка 10 - зазначається сума субординованого боргу, яка враховується в розрахунку регулятивного капіталу банку з урахуванням амортизації відповідно до строку дії Дозволу.

Розрахунок суми субординованого боргу, яка враховується в регулятивному капіталі, здійснюється таким чином:

дані кожного рядка колонки 6, крім даних рядка "Інші кредитори", перемножуються на дані відповідного рядка колонки 9, діляться на 100.

Колонка 11 - зазначається розмір процентної ставки в національній валюті, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.

Колонка 12 - зазначається розмір процентної ставки в іноземній валюті / банківських металах, яка встановлюється за субординованим боргом згідно з угодою.

Колонка 13 - зазначається резидентність інвестора (1 - резидент, 2 - нерезидент).

Колонки 14, 15 - заповнюються в разі здійснення уповноваженим банком реєстрації договору про залучення субординованого боргу відповідно до порядку реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, установленого Положенням про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року N 270, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 15 липня 2004 року за N 885/9484 (зі змінами).

Колонка 16 - зазначається сума перевищення обмеження, установленого пунктом 3.10 глави 3 розділу III Інструкції N 368 щодо пов'язаних з інвестором осіб (далі - сума перевищення).

Якщо з одним Інвестором укладено кілька угод/договорів, щодо яких отримано дозвіл Національного банку України на врахування субординованого боргу до капіталу банку, то в колонці 16 банк відображає за такими угодами/договорами суму перевищення пропорційно до обсягу суми субординованого боргу з урахуванням розміру амортизації. Сума субординованого боргу з урахуванням розміру амортизації розраховується так: дані рядка колонки 6 множаться на дані відповідного рядка колонки 9 і діляться на 100.

 

Форма N 611 (місячна)
Надсилається поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами),
Департаменту банківського нагляду
на першу вимогу.
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)

файл 42 "Дані щодо максимального ризику на одного контрагента" (щоденно),
файл С5 "Додаткові дані для розрахунку економічних нормативів" (щоденно)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 15 години наступного робочого дня

Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції

станом на _ 20__ року

(за _ 20__ року)
                   (місяць)

________
(найменування банку)

________
(місцезнаходження банку)

(проценти)

N
з/п

Дата

Економічні нормативи та ліміти відкритої валютної позиції

Н1

Н2

Н4

Н5

Н6

Н7

Н8

Н9

Н11

Н12

Л13

Л13-1

Л13-2

фактичне значення

кількість порушень

значення без урахування виключень

фактичне значення

кількість порушень

фактичне значення

кількість порушень

фактичне значення

кількість порушень

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

...

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Середньозважене значення за місяць

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

 

 

х

х

х

х

х

х

 

Кількість порушень

х

 

 

 

 

х

 

х

 

 

х

х

х

 

х

 

х

 

 

Відхилення від середньозваженого значення нормативу на попередню звітну дату

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

 

 

х

х

х

х

х

х

 

Відхилення від кількості порушень на попередню звітну дату

х

 

 

 

 

х

 

х

 

 

х

х

х

 

х

 

х

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 611
Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції

1. Під час складання звіту про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції слід керуватися Інструкцією N 368 та Методикою розрахунку уповноваженими банками лімітів відкритої валютної позиції, схваленою постановою Правління Національного банку України від 01 грудня 2015 року N 847 (Постанова N 847) (далі - Методика розрахунку).

2. Інформація надається щодо кожного економічного нормативу та лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції банку.

3. У рядку "Середньозважене значення за місяць" у колонках 13, 14 зазначається середньозважене значення нормативів Н11, Н12, розраховане відповідно до глави 3 розділу IX Інструкції N 368.

4. У рядку "Кількість порушень" у колонках 4, 6, 7 зазначається кількість порушень нормативів Н2, Н5, Н6 станом на 01, 11, 21 числа місяця, у колонках 5, 9, 11, 12, 16, 18, 20 - кількість порушень за звітний місяць нормативів Н4, Н7, Н8, Н9 та лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції банку Л13, Л13-1, Л13-2.

5. У рядку "Відхилення від середньозваженого значення нормативу на попередню звітну дату" у колонках 13, 14 зазначається відхилення, яке розраховується за середньозваженими значеннями нормативу за попередній та звітний місяці за даними рядка "Середньозважене значення за місяць". Інформація в рядку "Відхилення від середньозваженого значення нормативу на попередню звітну дату" зазначається таким чином:

зниження середньозваженого значення - зі знаком "-";

збільшення середньозваженого значення - без знака.

6. У рядку "Відхилення від кількості порушень на попередню звітну дату" у колонках 4 - 7, 9, 11, 12, 16, 18, 20 зазначається відхилення, яке розраховується за даними рядка "Кількість порушень" за попередній та звітний місяці. Інформація в рядку "Відхилення від кількості порушень на попередню звітну дату" зазначається таким чином:

зменшення кількості порушень - зі знаком "-";

збільшення кількості порушень - без знака.

7. У колонці 1 зазначається порядковий номер запису.

8. У колонці 2 зазначаються звітні дати, станом на які здійснюється розрахунок економічних нормативів та лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції банку.

Початкова звітна дата - станом на другий робочий день звітного місяця.

Кінцева звітна дата - станом на перший робочий день місяця, наступного за звітним.

9. У колонці 3 зазначається розмір регулятивного капіталу банку, що розраховується відповідно до глави 1 розділу II Інструкції N 368.

Розрахунок регулятивного капіталу банку здійснюється щоденно за балансовими даними з використанням даних файлів 42 "Дані щодо максимального ризику на одного контрагента" (далі - файл 42) та С5 "Додаткові дані для розрахунку економічних нормативів" (далі - файл С5).

10. У колонці 4 зазначається фактичне значення нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2), що розраховується відповідно до глави 1 розділу IV Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) здійснюється станом на 01, 11, 21 числа кожного місяця за балансовими даними з використанням даних файлів С5 та 26 "Дані про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків".

11. У колонці 5 зазначається фактичне значення нормативу миттєвої ліквідності (Н4), що розраховується відповідно до глав 1, 2 розділу V Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу миттєвої ліквідності (Н4) здійснюється щоденно за балансовими даними з використанням даних файлів 42 та С5.

12. У колонці 6 зазначається фактичне значення нормативу поточної ліквідності (Н5), що розраховується відповідно до глав 1, 3 розділу V Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу поточної ліквідності (Н5) здійснюється станом на 01, 11, 21 числа кожного місяця за балансовими даними з використанням даних файлів А7 "Дані про структуру активів та пасивів за строками" (далі - файл А7), 42 та С5.

13. У колонці 7 зазначається фактичне значення нормативу короткострокової ліквідності (Н6), що розраховується відповідно до глав 1, 4 розділу V Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу короткострокової ліквідності (Н6) здійснюється станом на 01, 11, 21 числа кожного місяця за балансовими даними з використанням даних файлів А7, 42 та С5.

14. У колонці 8 зазначається фактичне значення нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), що розраховується відповідно до глав 1, 2 розділу VI Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) здійснюється щоденно з використанням даних файлів 42 та С5.

У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.

15. У колонці 9 зазначається кількість порушень нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), розрахована за даними файла 42.

16. У колонці 10 зазначається розрахункове значення нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7), з урахуванням суми перевищення відповідно до пунктів 2.5, 2.6 глави 2 розділу VI Інструкції N 368.

У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.

17. У колонці 11 зазначається фактичне значення нормативу великих кредитних ризиків (Н8), що розраховується відповідно до глав 1, 3 розділу VI Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу великих кредитних ризиків (Н8) здійснюється щоденно з використанням даних файлів 42 та С5.

18. У колонці 12 зазначається фактичне значення нормативу максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9), що розраховується відповідно до глав 1, 4 розділу VI Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9) здійснюється щоденно з використанням даних файлів 42 та С5.

19. У колонці 13 зазначається фактичне значення нормативу інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), що розраховується відповідно до глав 1, 2 розділу VII Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11) здійснюється щоденно з використанням даних файла 42.

У колонці зазначається максимальне значення показника з усіх розрахованих.

20. У колонці 14 зазначається фактичне значення нормативу загальної суми інвестування (Н12), що розраховується відповідно до глав 1, 3 розділу VII Інструкції N 368.

Розрахунок нормативу загальної суми інвестування (Н12) здійснюється щоденно за балансовими даними з використанням даних файла 42.

21. У колонках 15, 17, 19 зазначаються фактичні значення лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції (Л13, Л13-1, Л13-2), що розраховуються відповідно до Методики розрахунку (Постанова N 847). Розрахунок лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції здійснюється за даними форми звітності N 1Д "Баланс банку" (Постанова N 129).

22. У колонках 16, 18, 20 зазначається кількість порушень лімітів загальної (довгої/короткої) відкритої валютної позиції (Л13, Л13-1, Л13-2) на звітну дату.

23. У колонках 4 - 8, 10 - 14 зазначаються два знаки після коми. У колонках 15, 17, 19 зазначаються чотири знаки після коми.

 

Форма N 613 (місячна)
Банківська таємниця.
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами

станом на _ 20__ року

________
(найменування банку)

________
(місцезнаходження банку)

(копійки)

N
з/п

Поряд-
ковий номер групи пов'я-
заних контр-
агентів

Поряд-
ковий номер контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Поряд-
ковий номер дого-
вору контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Найме-
нування контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Код (номер) контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Код типу пов'я-
заної з банком особи

Код країни контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Код виду еконо-
мічної діяль-
ності (
КВЕД (Наказ N 457))

Номер дого-
вору

Дата дого-
вору

Дата виник-
нення заборго-
ваності / наданих банком фінан-
сових зобо-
в'язань

Дата пога-
шення заборго-
ваності / припи-
нення наданих банком фінан-
сових зобо-
в'язань

Про-
центна ставка

Код валю-
ти

Номер рахунку

Код щодо вклю-
чення до норма-
тивів креди-
тного ризику

Складові балансової вартості активу

Кре-
дитний ризик

Надані банком фінансові зобов'язання

Код класу контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Код кате-
горії якості активу

Код актив-
ної бан-
ківської опе-
рації щодо рест-
рукту-
ризації/
ре-
фінан-
сування

Сума забезпечення

Код виду забез-
печення

Кіль-
кість учас-
ників / асо-
ційо-
ваних осіб

Внут-
рішньо-
бан-
ківський реєс-
трацій-
ний код

Код інсти-
туцій-
ного сек-
тору еконо-
міки контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи

Заборго-
ваність контр-
агента / пов'я-
заної з банком особи для розра-
хунку норма-
тивів кредит-
ного ризику

Ймо-
вір-
ність де-
фолту

основна сума боргу

нараховані доходи

неамор-
тизована премія / дисконт

пере-
оцінка (доо-
цінка/
уцінка)

сума ви-
знаного змен-
шення корис-
ності активу (резерви)

усього

у т. ч., які врахо-
вуються під час розра-
хунку кре-
дитного ризику

усього

у т. ч. на яке змен-
шується кре-
дитий ризик під час розра-
хунку норма-
тивів кредит-
ного ризику

усього

у т. ч. про-
стро-
чена

усього

у т. ч. нара-
ховані доходи, неотри-
мані до 30 днів з дати нараху-
вання

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 613
Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами

1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України" і частини п'ятої статті 49, статті 52, частини третьої статті 60, частини сьомої статті 62, частини другої статті 67, частин першої - третьої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою отримання інформації, необхідної для оцінки та контролю за концентрацією ризиків у банках, що виникають під час здійснення ними активних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку щодо забезпечення наглядової діяльності й створення ефективного інструменту банківського нагляду.

2. Інформація у формі N 613 надається за активними операціями.

До форми включаються активні операції (крім операцій з Національним банком), облік яких здійснюється за такими балансовими та позабалансовими рахунками: 1500 (А), 1502, 1508, 1509, 1510, 1512, 1513, 1514, 1515, 1516, 1517, 1518, 1519, 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525, 1526, 1527, 1528, 1529, 1590, 1592, 1600 (А), 1607, 1811, 1812, 1819, 1890, 2010, 2015, 2016, 2018, 2020, 2025, 2026, 2027, 2028, 2029, 2030, 2035, 2036, 2037, 2038, 2039, 2060, 2062, 2063, 2065, 2066, 2067, 2068, 2069, 2071, 2075, 2076, 2077, 2078, 2079, 2082, 2083, 2085, 2086, 2087, 2088, 2089, 2102, 2103, 2105, 2106, 2107, 2108, 2109, 2112, 2113, 2115, 2116, 2117, 2118, 2119, 2122, 2123, 2125, 2126, 2127, 2128, 2129, 2132, 2133, 2135, 2136, 2137, 2138, 2139, 2202, 2203, 2205, 2206, 2207, 2208, 2209, 2211, 2215, 2216, 2217, 2218, 2219, 2220, 2226, 2227, 2228, 2229, 2232, 2233, 2235, 2236, 2237, 2238, 2239, 2400, 2401, 2600 (А), 2605 (А), 2607, 2620 (А), 2625 (А), 2627, 2650 (А), 2655 (А), 2657, 2800, 2801, 2802, 2805, 2806, 2809, 2890, 3002, 3003, 3005, 3006, 3007, 3008, 3010, 3011, 3012, 3013, 3014, 3015, 3016, 3017, 3018, 3040, 3041, 3042, 3102, 3103, 3105, 3106, 3107, 3108, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114, 3115, 3116, 3117, 3118, 3119, 3122, 3123, 3125, 3128, 3132, 3133, 3135, 3138, 3140, 3141, 3142, 3190, 3210, 3211, 3212, 3213, 3214, 3216, 3217, 3218, 3219, 3290, 3510, 3519, 3540, 3541, 3548, 3578, 3579, 3590, 3599, 3690, 9000, 9001, 9002, 9003, 9020, 9023, 9100, 9122, 9129.

Активні операції включаються до форми за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма N 10 (місячна) (Постанова N 129)].

Форма складається з двох частин:

у першій частині зазначаються дані про активні операції з контрагентами / групами пов'язаних контрагентів (далі - Група контрагентів), які групуються в порядку від найбільшої до найменшої сукупної заборгованості контрагентів / Груп контрагентів;

у другій частині зазначаються дані про активні операції з пов'язаними з банком особами, які групуються в порядку від найбільшої до найменшої сукупної заборгованості пов'язаних з банком осіб.

3. Належність контрагентів до пов'язаних з банком осіб визначається згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність".

4. У першій частині форми зазначаються дані про активні операції з контрагентами / Групами контрагентів у розрізі здійснених банком операцій, якщо на звітну дату загальна сума всіх вимог банку та наданих банком фінансових зобов'язань щодо одного контрагента становить 2 млн. грн. і більше.

Для банків, у яких один відсоток статутного капіталу становить менше 2 млн. грн., зазначена інформація надається, якщо загальна сума всіх вимог банку та наданих банком фінансових зобов'язань щодо одного контрагента становить один відсоток статутного капіталу банку і більше.

Якщо один контрагент входить одночасно до складу кількох Груп контрагентів, то дані щодо такого контрагента відображаються у формі в складі однієї групи.

Дані про активні операції в кожній Групі контрагентів групуються від найбільшої сукупної заборгованості контрагента до найменшої.

У другій частині форми зазначаються дані про всі активні операції з пов'язаними з банком особами в розрізі здійснених банком операцій.

5. Якщо пов'язана з банком особа, яка має непогашену заборгованість, перестає бути пов'язаною з банком особою, то інформація щодо її заборгованості надається в першій частині форми, і навпаки, якщо контрагент стає пов'язаною з банком особою, то інформація надається в другій частині форми.

6. Під час заповнення форми банки можуть також використовувати публічну інформацію у формі відкритих даних відповідно до вимог законодавства України.

7. Інформація за операціями з цінними паперами одного виду, випущеними на однакових умовах, відображається у формі за контрагентом / пов'язаною з банком особою, що є емітентом / векселедавцем / визначеною банком зобов'язаною за векселем особою, щодо кожного договору, зазначеного в колонці 10.

8. Під час відображення інформації за кредитними операціями (факторинговими, гарантійними, з урахування векселів), за якими кошти надаються одній особі, а погашення заборгованості здійснюється іншою, контрагентом визнається та особа, яка має здійснювати погашення кредитної заборгованості.

9. Якщо банк здійснює операції з одним контрагентом / пов'язаною з банком особою, який за різними договорами одночасно є фізичною особою і суб'єктом підприємницької діяльності, то інформація щодо проведених операцій відображається за одним контрагентом / пов'язаною з банком особою - фізичною особою в розрізі всіх договорів.

10. Якщо умовами договору з контрагентом / пов'язаною з банком особою на звітну дату передбачено здійснення активної банківської операції в кількох валютах, то інформація щодо цієї операції відображається в колонках 12 - 30, 38 окремими рядками за кодами валют (гривневий еквівалент).

11. Якщо умовами договору про відкриття кредитної лінії з контрагентом / пов'язаною з банком особою на звітну дату визначено суми та строки погашення для кожного траншу, то в колонках 12 - 30, 38 відображається інформація щодо кожного траншу окремими рядками.

12. Колонка 1 - зазначається порядковий номер запису.

13. Колонка 2 - зазначається порядковий номер Групи контрагентів (заповнюється в цілому за контрагентом).

Колонка 2 заповнюється лише за першою частиною форми, якщо є дані для формування Груп контрагентів.

14. Колонка 3 - зазначається порядковий номер контрагента / пов'язаної з банком особи (заповнюється в цілому за контрагентом / пов'язаною з банком особою).

15. Колонка 4 - зазначається порядковий номер основного договору, згідно з яким у контрагента / пов'язаної з банком особи виникає заборгованість перед банком та/або банк надає фінансові зобов'язання щодо контрагента / пов'язаної з банком особи.

16. Колонка 5 - зазначається найменування контрагента / пов'язаної з банком особи (повне найменування юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи).

Для контрагента / пов'язаної з банком особи, що є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для контрагента / пов'язаної з банком особи, що є банком-нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

17. Колонка 6 - зазначається код контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків контрагента / пов'язаної з банком особи - фізичної особи.

Для контрагентів / пов'язаних з банком осіб, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для контрагентів / пов'язаних з банком осіб, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо контрагент / пов'язана з банком особа - юридична особа / фізична особа не має коду за ЄДРПОУ / реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта чи документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту / пов'язаній з банком особі для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту / пов'язаній з банком особі для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, D000000001).

Для неповнолітніх дітей, які не отримали паспорт та реєстраційний номер облікової картки платника податків, зазначається серія та номер їх свідоцтва про народження. Цей код повинен містити 10 знаків та мати таку структуру: ICTTTTTTTT, де T - літера або цифра (наприклад, ICAB123456).

У разі відсутності в банку інформації щодо ідентифікаційного коду / ідентифікаційного номера контрагента / пов'язаної з банком особи - нерезидента, банк має присвоїти нерезиденту умовний внутрішній код. Цей код має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності, містити 10 знаків та мати таку структуру: IDNNNNNNNN (наприклад, ID00000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

18. Колонка 7 - зазначається код типу пов'язаної з банком особи відповідно до значень параметру K060.

19. Колонка 8 - зазначається цифровий код країни контрагента / пов'язаної з банком особи згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 8 заповнюється в цілому за контрагентом / пов'язаною з банком особою.

20. Колонка 9 - зазначається код виду економічної діяльності контрагента / пов'язаної з банком особи юридичної особи або фізичної особи - підприємця з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо видів економічної діяльності (файл kl_k110.dbf), - 5 знаків.

Для контрагента / пов'язаної з банком особи - резидента юридичної особи та фізичної особи - підприємця, яким присвоєно кілька кодів КВЕД (Наказ N 457), зазначається код основного виду економічної діяльності, що є першим у списку кодів довідки за ЄДРПОУ.

Для контрагента / пов'язаної з банком особи - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, нерезидентів, органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України, які не мають коду виду економічної діяльності, колонка 9 заповнюється нулями.

Для контрагента, щодо якого обліковується тільки дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), у разі неможливості отримання банком необхідної інформації, колонка 9 заповнюється нулями.

Колонка 9 заповнюється в цілому за контрагентом / пов'язаною з банком особою.

21. Колонка 10 - зазначається номер основного договору, згідно з яким у контрагента / пов'язаної з банком особи виникає заборгованість перед банком та/або банк надає фінансові зобов'язання щодо контрагента / пов'язаної з банком особи (не більше 25 знаків).

Якщо неможливо визначити номер договору (наприклад, за операціями з цінними паперами, дебіторською заборгованістю), то в колонці 10 зазначається ідентифікатор (номер), який присвоює банк такому договору відповідно до порядку реєстрації договорів, визначеному в обліковій політиці банку.

Банк у звітності дотримується цього номера до повного погашення заборгованості контрагента / пов'язаної з банком особи та/або припинення наданих банком фінансових зобов'язань щодо контрагента / пов'язаної з банком особи.

22. Колонка 11 - зазначається дата основного договору. Якщо операція здійснена без укладення договору, то в колонці 11 зазначається дата виникнення заборгованості.

23. Колонка 12 - зазначається дата виникнення заборгованості контрагента / пов'язаної з банком особи або наданих банком фінансових зобов'язань щодо контрагента / пов'язаної з банком особи згідно з умовами основного договору з урахуванням додаткових договорів (далі - договір).

Якщо умовами договору передбачено надання коштів / фінансових зобов'язань траншами, щодо яких визначено суми та строки погашення, то в колонці 12 зазначається дата виникнення заборгованості або фінансових зобов'язань стосовно кожного траншу окремими рядками.

24. Колонка 13 - зазначається дата кінцевого погашення заборгованості контрагента / пов'язаної з банком особи або дата припинення наданих банком фінансових зобов'язань щодо контрагента / пов'язаної з банком особи згідно з умовами договору.

Якщо умовами договору передбачено надання коштів / фінансових зобов'язань траншами, щодо яких визначено суми та строки погашення, то в колонці 13 зазначається дата погашення заборгованості або дата припинення наданих банком фінансових зобов'язань стосовно кожного траншу окремими рядками.

За операціями з цінними паперами колонка 13 заповнюється згідно з умовами випуску таких цінних паперів.

Якщо умовами договору не визначено дати погашення заборгованості контрагента / пов'язаної з банком особи або дати припинення наданих банком фінансових зобов'язань, то колонка 13 не заповнюється.

25. Колонка 14 - зазначається номінальна процентна ставка за фінансовим інструментом, яка передбачена умовами договору (випуску) на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом / пов'язаною з банком особою передбачено здійснення банком активної операції з використанням декількох валют, то в колонці 14 відображається номінальна процентна ставка, передбачена умовами договору (випуску), за кожним кодом валюти на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом / пов'язаною з банком особою передбачено здійснення банком активної операції за однією валютою під різні процентні ставки на звітну дату, то в колонці 14 відображається середньозважена процентна ставка, розрахована за формулою середньої арифметичної зваженої.

Якщо фінансовий інструмент не передбачає нарахування процентів або встановлено платіж за фінансовим інструментом у фіксованій сумі, то в колонці 14 проставляється нуль.

26. Колонка 15 - зазначається цифровий код валют або банківських металів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.

27. Колонка 16 - зазначається номер балансового/позабалансового рахунку, за яким обліковуються складові балансової вартості активу (колонки 18 - 24), надані банком фінансові зобов'язання щодо контрагента / пов'язаної з банком особи (колонки 26, 27).

28. Колонка 17 - зазначається код щодо включення сум, які відображаються за балансовими/позабалансовими рахунками, до розрахунку нормативів кредитного ризику згідно з вимогами Інструкції N 368, а саме:

"1" - суми, що включаються до розрахунку нормативів кредитного ризику;

"2" - суми, що не включаються до розрахунку нормативів кредитного ризику.

29. Колонки 18 - 24 - зазначаються дані про залишки складових балансової вартості активу в розрізі балансових рахунків.

30. Колонка 25 - зазначається розмір кредитного ризику за активними банківськими операціями, розрахований відповідно до нормативно-правового акта щодо оцінки кредитного ризику за активними банківськими операціями (далі - Положення).

31. Колонка 26 - зазначаються дані про залишок наданих банком фінансових зобов'язань щодо контрагента / пов'язаної з банком особи у розрізі позабалансових рахунків.

32. Колонка 27 - зазначаються дані про залишок наданих банком фінансових зобов'язань щодо контрагента / пов'язаної з банком особи, що включені до розрахунку нормативів кредитного ризику, в розрізі позабалансових рахунків.

33. Колонка 28 - зазначається код, що відповідає класу контрагента / пов'язаної з банком особи, визначеного згідно з Положенням, а саме:

Клас контрагента / пов'язаної з банком особи

Код класу контрагента / пов'язаної з банком особи

клас банку-боржника;
клас бюджетної установи - боржника;
клас фізичної особи - боржника;
клас емітента - юридичної особи / банку

клас юридичної особи - боржника

А

1

1

Б

2

2

В

3

3

Г

4

4

-

5

5

-

6

6

-

7

7

-

8

8

-

9

9

За активними операціями, категорія якості яких визначається відповідно до Положення без оцінки фінансового стану контрагента / пов'язаної з банком особи, у колонці 28 проставляється нуль.

34. Колонка 29 - зазначається код, що відповідає категорії якості активу, визначеної згідно з Положенням, а саме:

Вид активних банківських операцій

Класифікація активних банківських операцій за категоріями якості

Код категорії якості активу

Кредитні операції, операції з розміщення коштів на кореспондентських рахунках в інших банках, операції з придбання цінних паперів, дебіторська заборгованість, інші активні банківські операції

I

1

II

2

III

3

IV

4

V

5

Для активів, за якими відповідно до Положення категорія якості не визначається, у колонці 29 проставляється нуль.

35. Колонка 30 - зазначається код активної операції щодо реструктуризації/рефінансування:

"1" - реструктуризована;

"2" - рефінансована - у випадку погашення попередньої заборгованості перед банком за рахунок коштів, отриманих позичальником від банку, у тому числі за новою кредитною угодою;

"3" - заборгованість є рефінансованою та реструктуризованою.

За наданими банком фінансовими зобов'язаннями, а також активними банківськими операціями, які не є реструктуризованими/рефінансованими, у колонці 30 проставляється нуль.

36. Колонка 31 - зазначається сума забезпечення за договором, що є прийнятним згідно з вимогами Положення щодо кожного коду виду забезпечення, зазначеного в колонці 33 [крім коду 090 "без забезпечення (бланковий)"].

Якщо забезпечення надано за двома (або більше) кредитними операціями, у тому числі за договорами наступної застави, якщо першочергове право вимоги на предмет застави як заставодержателю належить банку, то в колонці 31 за кожним видом забезпечення зазначається сума, у частині, пропорційній розміру кожної кредитної операції.

З метою визначення суми такого забезпечення до розрахунку включаються ті складові балансової вартості активу та/або наданого банком фінансового зобов'язання за кожною кредитною операцією, на які таке забезпечення поширюється відповідно до умов кредитного договору та договору забезпечення.

37. Колонка 32 - зазначається сума забезпечення за договором, яке зменшує обсяг кредитного ризику під час розрахунку нормативів кредитного ризику відповідно до Інструкції N 368 щодо кожного коду виду забезпечення, зазначеного в колонці 33.

38. Колонка 33 - зазначається код кожного виду забезпечення кредитної операції за договором, які використовуються під час складання форми N 604 "Звіт про формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями", і код 90 "без забезпечення (бланковий)".

Якщо кредитна операція здійснена без забезпечення, то в колонці 33 зазначається код 90 "без забезпечення (бланковий)".

Для активних операцій, які не належать до кредитних, у колонці 33 проставляються два нулі.

39. Колонка 34 - зазначається кількість учасників (засновників), пряма та опосередкована участь/частка яких становить 10 і більше відсотків статутного капіталу контрагента / пов'язаної особи - юридичної особи, та кількість асоційованих з пов'язаною особою - фізичною особою осіб, щодо яких є вимоги та/або надані банком фінансові зобов'язання. За відсутності таких учасників / асоційованих осіб у цій колонці зазначається нуль.

Інформація про учасників (засновників) контрагента, щодо якого обліковується тільки дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), не надається (колонка 34 не заповнюється).

Розмір участі/частки особи в статутному капіталі контрагента / пов'язаної особи - юридичної особи розраховується відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку, що регулює порядок набуття/збільшення істотної участі в банку.

За операціями з векселями в колонці 34 зазначається інформація про кількість учасників у векселедавця або визначених банком зобов'язаних за векселем осіб, з урахуванням абзацу першого цього пункту.

Колонка 34 заповнюється в цілому за контрагентом / пов'язаною з банком особою.

40. Колонка 35 - зазначається внутрішньобанківський реєстраційний код відокремленого підрозділу і банкоматів відповідно до Положення про порядок ведення банками реєстраційної кодифікації відокремлених підрозділів і банкоматів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18 червня 2002 року N 221, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 липня 2002 року за N 561/6849 (зі змінами), де зберігається документація, на підставі якої здійснюється класифікація активної банківської операції відповідно до вимог Положення, - 12 останніх знаків коду.

Колонка 35 заповнюється в цілому за договором.

41. Колонка 36 - зазначається код інституційного сектору економіки контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи (k1_k074.dbf) - 1 знак.

Для контрагента, щодо якого обліковується тільки дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), у разі неможливості отримання банком необхідної інформації в колонці 36 проставляється нуль.

Колонка 36 заповнюється в цілому за договором.

42. Колонка 37 - зазначається загальна сума вимог банку до контрагента / пов'язаної з банком особи та наданих банком фінансових зобов'язань щодо цієї особи, зменшена на забезпечення, на яке банк має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику під час розрахунку нормативів кредитного ризику на звітну дату, яка розраховується в цілому за договором таким чином: дані колонки 37 = дані колонки 18 + дані колонки 21 + дані колонки 23 + дані колонки 27 - дані колонки 24 - дані колонки 32.

До розрахунку даних для заповнення колонки 37 уключаються суми за балансовими/позабалансовими рахунками із кодом "1" за колонкою 17.

43. Колонка 38 - зазначається кількісний показник ризику невиконання контрагентом / пов'язаною з банком особою своїх зобов'язань перед банком - ймовірність дефолту контрагента / пов'язаної з банком особи, визначена згідно з вимогами Положення. Значення цього показника в межах від 0 до 1 (не більше двох цифр після коми).

 

Форма N 614 (місячна)
Банківська таємниця.
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 10 робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів та пов'язаних з банком осіб

станом на _ 20__ року


(найменування банку)

____
(місцезнаходження банку)

(копійки)

N
з/п

Порядковий номер

Назва контрагента / пов'язаної з банком особи

Код (номер) контрагента / пов'язаної з банком особи

Назва учасника контрагента / пов'язаної з банком особи

Ознака учасника: фізична особа - "1", юридична особа - "2"

Код/номер учасника контрагента / пов'язаної з банком особи

Код країни учасника контрагента / пов'язаної з банком особи

Код регіону учасника

Код виду економічної діяльності (КВЕД (Наказ N 457)) учасника контрагента / пов'язаної з банком особи

Участь учасника в контрагенті / пов'язаній з банком особі (%)

пряма

опосередкована

сукупна

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

"___" 20__ року

 

Голова правління банку

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_____
(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Головний бухгалтер банку

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 614
Звіт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку та пов'язаних з банком осіб

1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України" і вимог частини п'ятої статті 49, статті 52, частини третьої статті 60, частини сьомої статті 62, частини другої статті 67, частин першої - третьої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою отримання інформації, необхідної для оцінки та контролю за концентрацією ризиків у банках, що виникають під час здійснення ними активних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку щодо забезпечення наглядової діяльності й створення ефективного інструменту банківського нагляду.

2. Належність контрагентів до пов'язаних з банком осіб визначається згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність".

3. Форма заповнюється банком на звітну дату за контрагентами / пов'язаними з банком особами, операції за якими відображені у формі N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами", за наявності в контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи учасників (засновників), пряма та/або опосередкована участь/частка яких становить 10 і більше відсотків статутного капіталу контрагента / пов'язаної з банком особи, та за наявності в пов'язаної з банком особи - фізичної особи асоційованих з нею осіб, щодо яких є вимоги банку та/або надані банком фінансові зобов'язання.

Інформація про учасників (засновників) контрагента, щодо якого обліковується тільки дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), у формі не надається.

За операціями з векселями зазначається інформація про учасників у векселедавця або визначених банком зобов'язаних за векселем осіб з урахуванням абзацу першого цього пункту.

Розмір участі/частки особи в статутному капіталі контрагента / пов'язаної з банком особи розраховується шляхом додавання прямої та опосередкованої участі особи в контрагенті / пов'язаній з банком особі за всіма ланцюгами володіння корпоративними правами.

Визначення опосередкованого володіння участю в контрагенті / пов'язаній з банком особі - юридичній особі розраховується відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку, що регулює порядок набуття/збільшення істотної участі в банку.

Під час заповнення форми банки можуть також використовувати публічну інформацію у формі відкритих даних відповідно до вимог законодавства України.

4. Опис параметрів заповнення форми звітності.

Колонка 1 - зазначається порядковий номер запису.

Колонка 2 - зазначається порядковий номер учасника для кожного контрагента / пов'язаної з банком особи.

Колонка 3 - зазначається назва контрагента / пов'язаної з банком особи (повне найменування юридичної особи, прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи).

Для контрагента / пов'язаної з банком особи, що є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для контрагента / пов'язаної з банком особи, що є банком-нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

Колонка 4 - зазначається код контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків пов'язаної з банком особи - фізичної особи.

Для контрагентів / пов'язаних з банком осіб, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для контрагентів / пов'язаних з банком осіб, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо контрагент / пов'язана з банком особа - юридична особа / фізична особа не має коду за ЄДРПОУ / реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту / пов'язаній з банком особі для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту / пов'язаній з банком особі для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, D000000001).

Для неповнолітніх дітей, які не отримали паспорт та реєстраційний номер облікової картки платника податків, зазначається серія та номер їх свідоцтва про народження. Цей код повинен містити 10 знаків та мати таку структуру: ICTTTTTTTT, де T - літера або цифра (наприклад, ICAB123456).

У разі відсутності в банку інформації щодо ідентифікаційного коду / ідентифікаційного номера контрагента / пов'язаної з банком особи - нерезидента банк має присвоїти нерезиденту умовний внутрішній код. Цей код має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності, містити 10 знаків та мати таку структуру: IDNNNNNNNN (наприклад, ID00000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

Колонка 5 - зазначається назва учасника контрагента / пов'язаної з банком особи (повне найменування юридичної особи - учасника; прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - учасника).

Для учасника контрагента / пов'язаної з банком особи, який є банком-резидентом, найменування зазначається згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле NB).

Для учасника контрагента / пов'язаної з банком особи, який є банком- нерезидентом, найменування зазначається згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME).

Колонка 6 - зазначається ознака учасника контрагента/пов'язаної з банком особи:

"1" - фізична особа;

"2" - юридична особа.

Колонка 7 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) юридичної особи або реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи, які є учасниками контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи, а також реєстраційний номер облікової картки платника податків асоційованої особи пов'язаної з банком особи - фізичної особи.

Для банку-резидента, який є учасником контрагента / пов'язаної з банком особи, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для банку-нерезидента, який є учасником контрагента / пов'язаної з банком особи, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо юридична особа / фізична особа, яка є учасником контрагента / пов'язаної з банком особи - юридичної особи, не має ідентифікаційного коду за ЄДРПОУ / реєстраційного номера облікової картки платника податків, а також, якщо асоційована особа пов'язана з банком особа - фізичної особи не має реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента / пов'язаної з банком особи для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер учасника контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому учаснику контрагента / пов'язаної з банком особи для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер учасника контрагента / пов'язаної з банком особи (наприклад, D000000001).

Для неповнолітніх дітей, які не отримали паспорт та реєстраційний номер облікової картки платника податків, зазначається серія та номер їх свідоцтва про народження. Цей код повинен містити 10 знаків та мати таку структуру: ICTTTTTTTT, де T - літера або цифра (наприклад, ICAB123456).

У разі відсутності в банку інформації щодо ідентифікаційного коду / ідентифікаційного номера учасника контрагента / пов'язаної з банком особи - нерезидента, банк має присвоїти нерезиденту умовний внутрішній код. Цей код має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності, містити 10 знаків та мати таку структуру: IDNNNNNNNN (наприклад, ID00000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

Колонка 8 - зазначається цифровий код країни - учасника контрагента / пов'язаної з банком особи згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

Колонка 9 - зазначається код регіону, у якому зареєстрований учасник контрагента / пов'язаної з банком особи (відповідно до місцезнаходження юридичної особи або місця проживання фізичної особи), заповнюється згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 3 знаки.

Для учасника - нерезидента контрагента в колонці 9 ставиться цифра нуль.

Колонка 10 - зазначається код виду економічної діяльності учасника контрагента / пов'язаної з банком особи юридичної особи або фізичної особи - підприємця з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо видів економічної діяльності, файл kl_k110.dbf - 5 знаків.

Для учасників контрагента / пов'язаної з банком особи - резидентів юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, яким присвоєно кілька кодів КВЕД (Наказ N 457), зазначається код основного виду економічної діяльності, що є першим у списку кодів довідки за ЄДРПОУ.

Для учасника контрагента / пов'язаної з банком особи - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, нерезидентів, органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України, які не мають коду виду економічної діяльності, колонка 10 заповнюється нулями.

Колонка 11 - зазначається питома вага у відсотках прямої участі учасника в статутному капіталі контрагента / пов'язаної з банком особи.

Для асоційованих осіб пов'язаної з банком особи - фізичної особи зазначається нуль.

Колонка 12 - зазначається питома вага у відсотках опосередкованої участі учасника в статутному капіталі контрагента / пов'язаної з банком особи.

Для асоційованих осіб пов'язаної з банком особи - фізичної особи зазначається нуль.

Колонка 13 - зазначається загальна питома вага у відсотках участі учасника в статутному капіталі контрагента / пов'язаної з банком особи, яка розраховується як сума показників колонок 11, 12.

 

Форма N 618 (декадна - на 1, 11, 21 число)
Подається електронною поштою
банками - юридичними особами
(зведені дані - з урахуванням філій, що розташовані в Україні та за її межами)
Центральній розрахунковій палаті
не пізніше 16 години першого робочого дня, наступного за звітним періодом

Звіт
про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків

____
(найменування банку)

________
(місцезнаходження банку)

(соті частки одиниць валюти)

Країна

Банк-резидент (нерезидент)

Рейтинг

Належність до інвестиційного класу

Балансовий рахунок

Іноземна валюта

Сума в гривневому еквіваленті

код

назва

код

назва

код

сума

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дані щодо розміщених коштів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього:

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дані щодо залучених коштів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього:

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

 

 

"___" 20__ року

Голова правління

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

_________
(прізвище виконавця,
номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

Пояснення щодо заповнення форми N 618
Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків

1. Звіт подається уповноваженим банком у розрізі балансових рахунків (субрахунків).

2. У першій частині звіту відображаються дані про розміщені уповноваженим банком у банках-резидентах і банках-нерезидентах (крім Національного банку) кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках і субрахунках:

1500(1) А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас1";

_
1 Інвестиційний клас - кредитний рейтинг, підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's).

1500(2) А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1502(1) А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1502(2) А "Кошти банків у розрахунках, що відкриті в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1508(1) АП "Нараховані доходи за коштами на вимогу, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1508(2) АП "Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1509 АП "Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках";

1510(1) А "Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1510(2) А "Депозити овернайт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1512(1) А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1512(2) А "Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу";

1513 А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках";

1514 А "Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу";

1515 А "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1516 КА "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1517 А "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1518(1) АП "Нараховані доходи за депозитами овернайт, іншими короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1518(2) АП "Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках, які не належать до інвестиційного класу";

1519 АП "Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках";

1520 А "Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам";

1521(1) А "Кредити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1521(2) А "Кредити овернайт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1522 А "Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо";

1523(1) А "Короткострокові кредити, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1523(2) А "Короткострокові кредити, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1524 А "Довгострокові кредити, що надані іншим банкам";

1525 А "Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам";

1526 КА "Неамортизований дисконт за кредитами, що надані іншим банкам";

1527 А "Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам";

1528(1) АП "Нараховані доходи за кредитами овернайт та іншими короткостроковими кредитами, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1528(2) АП "Нараховані доходи за кредитами, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу";

1529 АП "Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам";

1600(1) А "Кредити овердрафт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1600(2) А "Кредити овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

1607(1) АП "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

1607(2) АП "Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам, які не належать до інвестиційного класу";

3040 А "Активи за придбаними опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

3041 А "Активи за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

3042 А "Активи за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку";

3140 А "Активи за придбаними опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3141 А "Активи за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3142 А "Активи за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3540 А "Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку";

9100/1 А "Зобов'язання з кредитування, що надані Міжнародному банку реконструкції та розвитку чи Європейському банку реконструкції та розвитку";

9100/2 А "Зобов'язання з кредитування, що надані іншим банкам";

9200 А "Валюта та банківські метали до отримання за умовами спот";

9201 А "Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9202 А "Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

9203 А "Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9204 А "Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

9206 А "Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9207 А "Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку";

9351 А "Активи до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9352 А "Активи до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

9353 А "Активи до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9354 А "Активи до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

9356 А "Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9357 А "Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку".

3. У другій частині звіту відображаються дані про залучені уповноваженим банком від банків-резидентів та банків-нерезидентів (крім Національного банку) кошти, які обліковуються на таких балансових рахунках:

1600 П "Кореспондентські рахунки інших банків";

1602 П "Кошти в рахунках інших банків";

1500 П "Отримані кредити овердрафт";

1507 АП "Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків";

1608 АП "Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків";

1610 П "Депозити овернайт інших банків";

1612 П "Короткострокові вклади (депозити) інших банків";

1613 П "Довгострокові вклади (депозити) інших банків";

1615 П "Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1616 КП "Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1617 П "Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1618 АП "Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків";

1621 П "Кредити овернайт, що отримані від інших банків";

1622 П "Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо";

1623 П "Короткострокові кредити, що отримані від інших банків";

1624 П "Довгострокові кредити, що отримані від інших банків";

1625 П "Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків";

1626 КП "Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків";

1627 П "Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків";

1628 АП "Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків";

3350 П "Зобов'язання за проданими опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

3351 П "Зобов'язання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

3352 П "Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку";

3360 П "Зобов'язання за проданими опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3361 П "Зобов'язання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3362 П "Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

3640 П "Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку";

9210 П "Валюта та банківські метали до відправлення за умовами спот";

9211 П "Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9212 П "Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

9213 П "Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9214 П "Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

9216 П "Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9217 П "Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку";

9361 П "Активи до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9362 П "Активи до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку";

9363 П "Активи до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9364 П "Активи до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку";

9366 П "Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування";

9367 П "Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку".

4. Колонка 1 - зазначається цифровий код країни контрагента згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року N 471 (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

5. Колонка 2 - зазначається повна назва країни.

6. Колонка 3 - зазначається цифровий код:

банку-резидента згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB) - 3 знаки;

банку-нерезидента згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf - 10 знаків.

7. Колонка 4 - зазначається назва банку-резидента / банку-нерезидента, у якому уповноважений банк розмістив кошти або від якого залучив кошти.

Назва банку-резидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику банківських установ України rcukru.dbf (поле NB), - 60 знаків.

Назва банку-нерезидента має відповідати назві, зазначеній у Довіднику зарубіжних банків rc_bnk.dbf (поле NAME), - 60 знаків.

8. Колонка 5 - зазначається рейтингова оцінка, що встановлена банку і підтверджена в бюлетені однією з провідних рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standart & Poor's, Moody's). Для банку-резидента (нерезидента) ця колонка заповнюється в разі наявності рейтингу.

9. Колонка 6 - зазначається належність банку до інвестиційного класу (визначається за даними колонки 5):

1 - банк, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас (проставляється лише за банком-нерезидентом);

2 - інший банк, що не належить до інвестиційного класу.

10. Колонка 7 - зазначається номер балансового рахунку (субрахунку), на якому обліковуються розміщені/залучені уповноваженим банком кошти.

11. Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо кодів для подання валют і фондів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.

12. Колонка 9 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у валюті (у сотих частках одиниць валюти) у розрізі балансових рахунків (субрахунків), на яких обліковуються кошти.

13. Колонка 10 - зазначається сума залишку розміщених/залучених уповноваженим банком коштів у гривневому еквіваленті (у копійках).

 

Форма N 621 (місячна)
Надсилається поштою
ліквідаторами (ліквідаційними комісіями) банків
Департаменту банківського нагляду
не пізніше п'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним

Звіт про роботу
ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку

станом на _ 20__ року

__________
(найменування банку)

__________
(дата призначення ліквідатора /
ліквідаційної комісії)

__________
(зазначається ким призначений ліквідатор (ліквідаційна комісія) -
Національним банком України, господарським судом, вищим
органом банку)

__________
                       (адреса ліквідатора / ліквідаційної комісії)

(копійки)

N
з/п

Назва показника

Дані за останній робочий день

Дані за початковим балансом ліквідатора

Дані за проміжним ліквідаційним балансом

Рух коштів

Дані на звітну дату

Збільшення/надходження

Зменшення/видатки

усього

у тому числі визнана кредиторська заборгованість

накопичувальна сума

за звітний місяць

накопичувальна сума

за звітний місяць

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Активи

1

Накопичувальний (кореспондентський) рахунок у Національному банку України

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

2

Готівкові кошти та банківські метали

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3

Кошти розміщені - усього,
у тому числі

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.1

у Національному банку України, уключаючи цінні папери, що рефінансуються Національним банком України

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.2

в інших банках,
з них

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.2.1

у банках-нерезидентах

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.3

у суб'єктів господарювання

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.4

в органах державної влади

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.5

в органах місцевого самоврядування

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.6

у фізичних осіб

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

3.7

інша заборгованість

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

4

Матеріальні активи

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

5

Інші активи,
з них

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

5.1

розрахунки між філіями та іншими підпорядкованими установами банку

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

5.2

сформовані резерви під активні операції

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

6

Активи банку - усього

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

7

Застава - усього,
з неї

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

7.1

отримана застава

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

7.2

надана застава

 

 

 

Х

 

 

 

 

 

Пасиви

8

Вимоги кредиторів,
у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1

зобов'язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров'ю громадян

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2

грошові вимоги по заробітній платі, що виникли із зобов'язань банку перед працівниками до порушення процедури ліквідації банку

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.3

вимоги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що виникли у випадках, визначених законодавством про гарантування вкладів фізичних осіб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.4

вимоги вкладників - фізичних осіб у частині перевищення суми, передбаченої системою гарантування вкладів фізичних осіб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.5

вимоги Національного банку України,
у тому числі

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.5.1

вимоги, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.5.2

витрати, здійснені з метою забезпечення першочергових витрат під час здійснення ліквідаційної процедури

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.5.3

інші вимоги Національного банку України

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.6

вимоги Міністерства фінансів України, що виникли у зв'язку з наданням поворотної фінансової допомоги

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.7

вимоги фізичних осіб, платежі на ім'я яких заблоковано (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.8

вимоги щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів),
з них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.8.1

нарахування на заробітну плату працівникам банку

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.8.2

ПДВ на реалізоване майно банку

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9

інші вимоги,
з них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9.1

вкладників - фізичних осіб у частині визнаних судом моральної шкоди, збитків, пені тощо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9.2

суб'єктів господарювання

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9.3

інших банків

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9.4

кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.9.5

бюджету та державних цільових фондів

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.10

вимоги за субординованим боргом

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

Інші пасиви,
з них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1

розрахунки між філіями та іншими підпорядкованими установами банку

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

статутний капітал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

Пасиви банку - усього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Інформація для довідки

11

Кредиторська та дебіторська заборгованість, погашена (відновлена) шляхом взаємозаліку

Х

Х

Х

Х

Х

Х

 

 

 

12

Витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим кошторисом витрат,
у тому числі

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

12.1

витрати на оплату праці

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13

Фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії),
у тому числі

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.1

на утримання персоналу

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.2

витрати, пов'язані із сплатою податків і зборів (обов'язкових платежів)

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.3

на телекомунікації

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.4

на утримання основних засобів та нематеріальних активів

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.5

інші експлуатаційні та господарські витрати

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.6

супутні небанківські операційні витрати

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.7

інші небанківські операційні витрати

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

13.8

інші витрати, пов'язані з процедурою ліквідації

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

14

Витрати за рахунок коштів Національного банку України, наданих для здійснення першочергових витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії)

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

15

Відхилення фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) від витрат згідно із затвердженим кошторисом

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

16

Відхилення фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на оплату праці від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом

Х

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

17

Кількість працюючих у ліквідатора (ліквідаційній комісії)

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

 

18

Кількість архівних справ банку,
у тому числі

 

Х

Х

Х

 

Х

 

 

 

18.1

постійного терміну зберігання,
з них

 

Х

Х

Х

 

Х

 

 

 

18.1.1

справи особового складу

 

Х

Х

Х

 

Х

 

 

 

18.2

тривалого терміну зберігання

 

Х

Х

Х

 

Х

 

 

 

18.3

тимчасового терміну зберігання

 

Х

Х

Х

 

Х

 

 

 

"___" 20__ року

Голова ліквідаційної комісії

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)


(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

_____
(ініціали, прізвище)

За наявності руху коштів, не передбачених формою звітності, а також у разі виявлення розбіжностей між даними за останній робочий день банку і даними за початковим, проміжним балансами ліквідатор (ліквідаційна комісія) обов'язково має подати письмове роз'яснення структурному підрозділу Національного банку України, що здійснює контроль за ліквідаційною процедурою банків.

Пояснення щодо заповнення форми N 621
Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку

1. Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) і відображає стан здійснення ліквідаційної процедури в частині повернення коштів банку, їх накопичення та задоволення вимог кредиторів згідно з черговістю, визначеною статтею 96 Закону України "Про банки і банківську діяльність".

2. Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку, що пов'язані з процедурою ліквідації.

3. Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком, вищим органом управління банку, від початку здійснення ліквідаційної процедури до її завершення (затвердження ліквідаційного балансу).

4. Дані за показниками звіту надаються накопичувальним підсумком з початку здійснення ліквідаційної процедури банку станом на звітну дату та окремо за звітний місяць.

5. Структурний підрозділ Національного банку, що здійснює контроль за ліквідаційною процедурою банків, самостійно визначає методи, шляхи перевірки достовірності даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією).

6. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку.

Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з вимогами законодавства, яке регулює процедуру ліквідації.

Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з вимогами законодавства, яке регулює процедуру ліквідації, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості з урахуванням затверджених змін до переліку (реєстру) акцептованих ліквідатором вимог кредиторів.

Колонки 7 - 10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідується, а також рух активів (пасивів) банку, що не супроводжується отриманням (поверненням) коштів.

Колонка 7 (Збільшення/надходження, накопичувальна сума) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").

Колонка 8 (Збільшення/надходження за звітний місяць) - зазначаються суми надходжень на накопичувальний рахунок, збільшення дебіторської заборгованості, матеріальних активів банку, кредиторської заборгованості, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів та пасивів за звітний місяць.

Колонка 9 (Зменшення/видатки, накопичувальна сума) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку (дані колонки 3, крім сум, зазначених у розділі "Інформація для довідки").

Колонка 10 (Зменшення/видатки за звітний місяць) - зазначаються суми витрат з накопичувального рахунку, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, матеріальних активів, витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), інших активів і пасивів за звітний місяць.

Колонка 11 (дані на звітну дату) - зазначаються залишки сум за показниками форми на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9).

У рядках розділу "Інформація для довідки" дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7.

Рядки 1, 2 - зазначається рух коштів на накопичувальному рахунку, готівкових коштів та банківських металів, пов'язаний із здійсненням ліквідаційної процедури.

Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.3 - 3.7 - зазначаються суми збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 4 - зазначаються суми збільшення (зменшення) матеріальних активів банку порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 5 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості інших активів (уключаючи нематеріальні активи, зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць, а також сума сформованих резервів під активні операції.

Рядок 5.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.

Рядок 5.2 - зазначається стан сформованих резервів під активні операції.

Рядок 6 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних активів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядки 7, 7.1, 7.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) вартості застави, з неї отриманої, наданої порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядки 8, 8.1 - 8.5, 8.5.1 - 8.5.3, 8.6 - 8.8, 8.8.1, 8.8.2, 8.9, 8.9.1 - 8.9.5, 8.10 - зазначається стан кредиторської заборгованості банку (збільшення в разі визнання вимог кредиторів господарськими судами; зменшення в разі задоволення вимог кредиторів) порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 9 - зазначаються суми збільшення (зменшення) інших пасивів (уключаючи зміни позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів) і статутного капіталу порівняно з відповідними даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 9.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підпорядкованими установами банку.

Рядок 9.2 - зазначаються суми збільшення (зменшення) статутного капіталу порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 10 - зазначаються суми збільшення (зменшення) загальних пасивів банку порівняно з даними на останній робочий день банку та окремо за звітний місяць.

Рядок 11 - зазначаються суми безготівкового взаємопогашення (відновлення) кредиторської та дебіторської заборгованості банку.

Рядок 12 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат.

Рядок 12.1 - зазначаються суми витрат на оплату праці працівників, залучених для здійснення ліквідації банку, згідно із затвердженим кошторисом витрат.

Рядки 13, 13.1 - 13.8 - зазначаються фактичні суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язаних із здійсненням ліквідаційної процедури.

Рядок 14 - зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) за рахунок коштів Національного банку, наданих у встановленому порядку для здійснення першочергових витрат на початку ліквідаційної процедури.

Рядки 15, 16 - зазначаються суми відхилення фактичних загальних витрат та витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом.

Рядок 17 - зазначається кількість працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії) станом на звітну дату.

Рядки 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3 - зазначаються наявна кількість архівних справ у банку до ліквідаційного періоду та за період ліквідації за термінами зберігання з виділенням кількості справ особового складу, а також кількість документів, зданих до архіву та знищених станом на звітну дату.

Для показників, викладених у рядках 18, 18.1, 18.1.1, 18.2, 18.3, колонки форми мають такі значення:

Колонка 3 - зазначається кількість архівних справ банку на останній робочий день банку (до ліквідаційного періоду).

Колонка 7 - зазначається кількість архівних справ банку за ліквідаційний період.

Колонка 9 - зазначається кількість архівних справ банку, переданих до архіву станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за усі періоди).

Колонка 10 - зазначається кількість знищених архівних справ банку, термін архівації яких минув станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).

Колонка 11 - зазначається наявна кількість архівних справ банку станом на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9 - дані колонки 10).

7. Дані рядка 6 "Активи банку - усього" у колонках 3 - 11 форми звіту мають збігатися з відповідними даними рядка 10 "Пасиви банку - усього" зазначених колонок.

8. Показники форми складаються таким чином:

N
рядка

Назва показника

Формування даних

1

2

3

1

Накопичувальний (кореспондентський) рахунок у Національному банку України

Зазначаються залишок (колонки 3 - 5, 11) та обороти коштів (колонки 7 - 10) за накопичувальним рахунком, кошти з кореспондентського рахунку 1200 на час ліквідації переносяться на рахунок 1207

2

Готівкові кошти та банківські метали

Формуються за даними рахунків груп 100, 101, 110

3

Кошти розміщені - усього,
у тому числі

Зазначається сума боргів до банку та її зміни, пов'язані із поверненням (збільшенням). Формується за підсумком рядків 3.1 - 3.7

3.1

у Національному банку України, уключаючи цінні папери, що рефінансуються Національним банком України

Формуються за даними рахунків груп 120 (крім рахунків 1207, 1200), 121, 141 - 144

3.2

в інших банках,
з них

Формуються за даними рахунків груп 150 - 152, 181, 188

3.2.1

у банках-нерезидентах

Зазначається рух залишку коштів у банках-нерезидентах

3.3

у суб'єктів господарювання

Формуються за даними рахунків груп 200 - 203, 206 - 209, 248, 260 А, 265 А

3.4

в органах державної влади

Формуються за даними рахунків групи 210, 212

3.5

в органах місцевого самоврядування

Формуються за даними рахунків групи 211, 213

3.6

у фізичних осіб

Формуються за даними рахунків груп 220 - 223, 262 А

3.7

інша заборгованість

Формуються за даними рахунків груп 270, 280, 292 А, 300, 301, 310, 311, 312, 313, 321, 350, 351, 352, 354, 355, 357, 370 А, 371, 373 А, 410, 420

4

Матеріальні активи

Формуються за даними рахунків груп 340, 440, 441, 443, 450, 453

5

Інші активи,
з них

Зазначається рух сум інших активів (уключаючи нематеріальні активи, позицію банку щодо іноземної валюти та банківських металів за даними рахунків розділу 38) та сформованих резервів під активні операції

5.1

розрахунки між філіями та іншими підпорядкованими установами банку

Формуються за даними рахунків розділу 39

5.2

сформовані резерви під активні операції

Формуються за даними рахунків груп 149, 159, 189, 240, 289, 319, 329, 359

6

Активи банку - усього

Зазначається рух загальної суми активів банку

7

Застава - усього,
з неї

Формуються за даними рахунків розділу 95

7.1

отримана застава

Формуються за даними рахунків групи 950

7.2

надана застава

Формуються за даними рахунків групи 951

8

Вимоги кредиторів,
у тому числі

Зазначаються дані за підсумком рядків 8.1 - 8.10

8.1

зобов'язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров'ю громадян

Зазначаються суми зобов'язань, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров'ю громадян, та витрат, пов'язаних з їх виконанням

8.2

грошові вимоги щодо заробітної плати, що виникли із зобов'язань банку перед працівниками до порушення процедури ліквідації банку

Зазначаються суми зобов'язань перед працівниками банку та витрат, пов'язаних з їх виконанням. Формуються за даними рахунків групи 365

8.3

вимоги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що виникли у випадках, визначених законодавством про гарантування вкладів фізичних осіб

Зазначаються суми вимог Фонду гарантування вкладів фізичних осіб до банку, пов'язаних з відшкодуванням кредиторам - фізичним особам гарантованих сум виплат, та витрати ліквідатора, пов'язані з їх задоволенням

8.4

вимоги вкладників - фізичних осіб у частині перевищення суми, передбаченої системою гарантування вкладів фізичних осіб

Зазначаються суми вимог вкладників - фізичних осіб до банку згідно із затвердженим реєстром (переліком) вимог та їх рух: зменшення, пов'язані із задоволенням вимог; збільшення суми внаслідок визнання вимог за рішенням господарських судів. Формуються за даними рахунків груп 262 П, 263

8.5

вимоги Національного банку України,
у тому числі

Зазначається підсумок рядків 8.5.1 - 8.5.3

8.5.1

вимоги, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування

Формуються за даними рахунків групи 131

8.5.2

витрати, здійснені з метою забезпечення першочергових витрат під час проведення ліквідаційної процедури

Зазначаються суми коштів Національного банку України, надані ліквідатору (ліквідаційній комісії) для здійснення першочергових витрат на початку ліквідаційної процедури за відсутністю коштів банку, та суми відшкодувань цих коштів (крім колонок 3 - 6)

8.5.3

інші вимоги Національного банку України

Зазначаються суми заборгованості Національному банку України за наданими кредитами та витрати, пов'язані із погашенням заборгованості. Формуються за даними рахунків груп 130 - 133

8.6

вимоги Міністерства фінансів України, що виникли у зв'язку з наданням поворотної фінансової допомоги

Зазначаються сума поворотної фінансової допомоги банку, наданої Міністерством фінансів України, та витрати, пов'язані з її погашенням. До неї не входять внески до статутного капіталу банку

8.7

вимоги фізичних осіб, платежі на ім'я яких заблоковано (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності)

Формуються за даними рахунків групи 262 П

8.8

вимоги щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів),
з них

Зазначаються суми вимог до банку за загальнодержавними і місцевими податками та неподатковими платежами до бюджету, органів страхування та соціального забезпечення та витрати, пов'язані з їх погашенням. Формуються за даними рахунків групи 362

8.8.1

нарахування на заробітну плату працівникам банку

Зазначаються суми нарахувань на заробітну плату працівникам банку та відповідних виплат

8.8.2

ПДВ на реалізоване майно банку

Зазначається сума ПДВ на реалізоване майно банку

8.9

інші вимоги,
з них

Зазначаються суми інших вимог до банку та витрат, пов'язаних з їх погашенням (уключаючи позачергові вимоги, забезпечені заставою, та їх погашення)

8.9.1

вимоги вкладників - фізичних осіб у частині визнаних судом моральної шкоди, збитків, пені тощо

Зазначаються суми зобов'язань і витрат, пов'язаних з виплатами вкладникам - фізичним особам визнаної судом моральної шкоди, збитків, пені тощо

8.9.2

суб'єктів господарювання

Формуються за даними рахунків груп 260 П, 261, 265 П

8.9.3

інших банків

Формуються за даними рахунків груп 160 - 162, 191

8.9.4

кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку

Формуються за даними рахунків групи 290

8.9.5

вимоги бюджету та державних цільових фондів

Формуються за даними рахунків груп 251 - 257

8.10

вимоги за субординованим боргом

Зазначаються суми зобов'язань та витрат, пов'язаних із погашенням субординованого боргу банку. Формуються за даними рахунків групи 366

9

Інші пасиви,
з них

Зазначаються суми інших пасивів (уключаючи позицію банку щодо іноземної валюти та банківських металів за даними рахунків розділу 38), розмір статутного капіталу банку та суми зобов'язань, які не визнані ліквідатором, але обліковуються на балансових рахунках банку

9.1

розрахунки між філіями та іншими підпорядкованими установами банку

Формуються за даними рахунків розділу 39

9.2

статутний капітал

Формуються за даними рахунків розділу 50

10

Пасиви банку - усього

Зазначається рух загальної суми пасивів банку

 

Інформація для довідки:

 

11

Кредиторська та дебіторська заборгованість, погашена (відновлена) шляхом взаємозаліку

Зазначаються суми безготівкового взаємопогашення (відновлення) кредиторської та дебіторської заборгованості банку (крім колонок 3 - 6)

12

Витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим кошторисом витрат,
у тому числі

Зазначаються суми витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат (крім колонок 3 - 6)

12.1

витрати на оплату праці

Зазначаються суми витрат на оплату праці осіб, залучених до ліквідації банку, згідно з затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат

13

Фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії),
у тому числі

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на здійснення процедури ліквідації (крім колонок 3 - 6). Уключаються витрати за рахунок коштів Національного банку України

13.1

на утримання персоналу

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на основну та додаткову заробітну плату персоналу

13.2

витрати, пов'язані зі сплатою податків та зборів (обов'язкових платежів)

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язані зі сплатою податків на додану вартість, на землю, з власників транспортних засобів, комунального, інших податків та обов'язкових платежів

13.3

на телекомунікації

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на системи банківського зв'язку та поштово-телефонних витрат

13.4

на утримання основних засобів та нематеріальних активів

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язані з утриманням власних основних засобів, у тому числі транспорту та орендованих основних засобів

13.5

інші експлуатаційні та господарські витрати

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на комунальні послуги, охорону та інших експлуатаційних та господарських витрат

13.6

супутні небанківські операційні витрати

Зазначаються суми фактичних витрат на відрядження працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії)

13.7

інші небанківські операційні витрати

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на оголошення в засобах масової інформації, операційних витрат підрозділів банку та інших небанківських операційних витрат

13.8

інші витрати, пов'язані з процедурою ліквідації

Зазначаються суми фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) на правове супроводження, державне мито, оцінку майна, цінних паперів, на виплату винагороди організаторам торгів майном, цінними паперами та ліквідаторам, на страхування фінансової відповідальності, упорядкування архіву, судових витрат

14

Витрати за рахунок коштів Національного банку України, наданих для здійснення першочергових витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії)

Зазначаються суми фактичних витрат за рахунок коштів Національного банку України, наданих у встановленому порядку ліквідатору (ліквідаційній комісії) для здійснення першочергових витрат (крім колонок 3 - 6)

15

Відхилення фактичних витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії) від витрат згідно із затвердженим кошторисом

Суми фактичних витрат ліквідатора (дані рядка 13) коригуються на відповідне значення показника згідно з кошторисом (рядок 12) і зазначаються в колонках 7 - 10. Дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7

16

Відхилення фактичних витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від витрат на оплату праці згідно із затвердженим кошторисом

Суми фактичних витрат ліквідатора на оплату праці (рядок 13.1) коригуються на відповідне значення показника згідно із кошторисом (рядок 12.1) і зазначаються в колонках 7 - 10. Дані колонки 11 = дані колонки 9 - дані колонки 7

17

Кількість працівників ліквідатора (ліквідаційної комісії)

Зазначається облікова чисельність працюючих у ліквідаційній комісії станом на звітну дату. Складові показника: ліквідатор, залучені до ліквідації службовці Національного банку України та інші фізичні особи

18

Кількість архівних справ банку,
у тому числі

Зазначається наявна кількість архівних справ банку станом на звітну дату

18.1

постійного терміну зберігання,
з них

Зазначається наявна кількість архівних справ банку постійного терміну зберігання станом на звітну дату

18.1.1

справи особового складу

Зазначається наявна кількість архівних справ особового складу банку станом на звітну дату

18.2

тривалого терміну зберігання

Зазначається наявна кількість архівних справ банку тривалого (більше 10 років) терміну зберігання станом на звітну дату

18.3

тимчасового терміну зберігання

Зазначається наявна кількість архівних справ банку тимчасового (до 10 років) терміну зберігання станом на звітну дату

 

Форма N 622 (місячна)
Надсилається поштою
ліквідаторами (ліквідаційними комісіями) банків
Департаменту банківського нагляду
не пізніше п'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним

Відомості
про проведення ліквідатором роботи щодо повернення коштів боржниками банку

станом на _ 20__ року

_________
(найменування банку)

_________
(дата призначення ліквідатора)

 
 

_________
(адреса ліквідатора)

(копійки)

<


 
 
Copyright © 2003-2018 document.UA. All rights reserved. При використанні матеріалів сайту наявність активного посилання на document.UA обов'язково. Законодавство-mirror:epicentre.com.ua
RSS канали

 

 

N
з/п

Код боржника

Найменування боржника банку

Підстава виникнення заборгованості

Забезпечення договору

Сума заборгованості

Інформація про проведену роботу

вид договору

N договору

дата підписання договору

дата виконання договору

вид забез-
печення

оціночна вартість предмета забезпечення

на останній робочий день банку

станом на звітну дату

що є предметом спору

дата виник-
нення заборго-
ваності

дата надіслання вимоги/
претензії

дата звернення до суду

зміст позову, розгляд справи в судах

стан роботи з виконавчого провадження, інша робота ліквідатора

надходження (списання) коштів

дата

сума (+, -)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

Розділ 1. Боржники - фізичні особи